Regnskap for arbeid utført i UNF: registrering av arbeidsordren. Publikasjoner 1C 8.3 virksomhet hvor ordren er lokalisert

Hei kjære blogglesere. I dette materialet vil vi snakke om å automatisere beregningen av akkordinntekter i et programvareprodukt "1C lønn og personalledelse" utgave 2.5 . Jeg vil med en gang påpeke at i 1C ZUP utgave 3.0 sette opp en akkordarbeidsordre vesentlig forskjellig , det er derfor jeg skrev en egen artikkel, det .

Så i versjon 2.5 er dokumentet "Piecework Order" ansvarlig for denne funksjonaliteten i programmet, men ikke alt er så enkelt. Dokumentet har et stort antall forskjellige innstillinger som i stor grad kan hjelpe til med å automatisere beregningen av inntjening. Etter hvert som gjennomgangen skrider frem vil det komme mye nyttig og ny informasjon, så artikkelen anbefales å lese av både nybegynnere og erfarne brukere av 1C ZUP.

✅

✅

Som jeg allerede har nevnt, i 1C ZUP er det et spesialisert dokument "Stykkarbeid antrekk". Den inneholder ulike innstillinger for å automatisere beregningen av akkordopptjening. For en generell forståelse av hvordan dette dokumentet fungerer, la oss se på et enkelt eksempel der direkte akkordbetaling vil bli implementert, som er hovedperioden for en ansatt.

Så organisasjonen ansetter en ansatt som må utføre bilvaskearbeid (mer detaljer om personelloperasjoner i ZUP i artikkelen). Stykklønn:

• 100 rubler for hver vasket innenlandsbil;
• 120 rubler for en utenlandsk bil;

Til å begynne med, når du ansetter en slik ansatt, er det nødvendig å angi en forhåndsdefinert type beregning som hovedtypen for opptjening, men betalingsbeløpet er ikke angitt.

I denne forbindelse vil jeg også gjøre oppmerksom på arbeidsplanen, som må spesifiseres når du søker jobb. I dette eksemplet kan du spesifisere hvilken som helst tidsplan siden formelen i form av "Betaling for produksjonsordrer"-beregningen ikke sørger for avhengighet av utført tid.

Etter at måneden har gått, må du legge inn et dokument "Stykkarbeid antrekk" før du går inn i hoveddokumentet "Lønn". "Stykkordre"-dokumentet har to bokmerker og begge må fylles ut.

Etter å ha valgt disse to operasjonene, må du spesifisere mengden utdata for hver operasjon.

Gå nå til fanen "Utøvere". Som navnet tilsier, er personene som beløpet generert på "Fullførte arbeider"-fanen skal deles mellom, angitt her. I vårt eksempel er det én stykke arbeider, og han vil være den eneste på denne fanen. Muligheten til å spesifisere flere personer ble laget for å implementere en situasjon der et team på flere personer jobber; vi skal se på et slikt eksempel senere. Så, på "Utførere" -fanen, angi den ansatte, ikke sett noen hake og klikk på "Beregn" -knappen, som et resultat vil feltet "Beløp som skal påløpes" fylles med beløpet fra den første fanen.

Denne arbeidssekvensen virker ganske komplisert og irrasjonell. Faktisk, under betingelsene i det presenterte eksemplet, var det mulig å velge enklere alternativer, men jeg valgte bevisst ikke komplekse forhold slik at du får en ide om dokumentet "Piecework Order". La oss komplisere eksemplene ytterligere.

La oss endre eksempelbetingelsene litt. La oss anta at hver bil vaskes av et team på to ansatte. Dessuten deles akkordopptjening mellom teamet i henhold til arbeidsdeltakelsesgraden (KTU). En av de ansatte har jobbet i organisasjonen i mer enn to år og har derfor rett til 60 % av teamets produksjon. Så på fanen "Fullførte arbeider" fyller vi ut dataene på samme måte som i forrige eksempel.

Men på "Utøvere"-fanen, merk av for "Ta hensyn til KTU". Som et resultat vil et annet felt "KTU" vises i tabelldelen. I tabelldelen legger vi til de ansatte som er en del av dette teamet og i KTU-feltet angir vi koeffisienten for deres deltakelse i arbeidet. Etter dette klikker du på Beregn-knappen og mengden av lagets produksjon oppnådd på den første fanen fordeles mellom de ansatte i samsvar med koeffisienten.

Etter dette genererer vi et lønnsdokument der disse ansatte skal opptjenes akkord.

Bytt "Ta hensyn til tariff" i dokumentet "Stykkinntekter".

✅

✅ SJEKKLISTE for kontroll av lønnsberegninger i 1C ZUP 3.1
VIDEO - månedlig egensjekk av regnskap:

✅ Lønnsberegning i 1C ZUP 3.1
Trinn-for-trinn-instruksjoner for nybegynnere:

La oss nå ta en rask titt på alle mulige innstillinger for "Piece Earnings"-dokumentet. La oss starte med bryteren «Ta hensyn til tariff». I vårt eksempel kunne ikke dette alternativet brukes, siden jeg ikke la inn timelønnen for inntjeningen ved ansettelse av ansatte. La oss anta at en slik innsats ble lagt inn i følgende beløp:

• Safronov – 80;
• Ignatov – 100.

La meg minne deg nok en gang om at fra synspunktet til formelen for beregningstypen "Betaling for produksjonsordrer", har disse tollsatsene ingen innvirkning. Men hvis du i dokumentet "Piece Earnings" setter bryteren "Ta hensyn til tariff" til den aktive posisjonen, vil det totale beløpet laget har tjent, fordeles i forhold til tariffsatsen. Installer den og klikk på "Beregn"-knappen.

La oss sjekke hvor riktig programmet beregnet den resulterende verdien:

Safronov - 8 000 (ansattsats) / 18 000 (summen av satsene for hele teamet) * 29 320 (summen av inntektene til hele laget) = 13 031,11

Jeg vil merke meg at du kan kombinere flere brytere i et dokument. La oss for eksempel angi både "Ta hensyn til KTU" og "Ta hensyn til tariff". Ikke glem at for å beregne på nytt må du klikke på "Beregn"-knappen.

Og nå skal jeg tyde litt hvordan det hele er beregnet.

Safronov – 8.000 *0.4 / (8.000 * 0.4 +10.000 *0.6) *29.320 (inntekter for hele mannskapet) = 10.198,26

Ignatov - 10.000 *0.6 / (8.000 * 0.4 +10.000 *0.6) *29.320 (inntekter for hele mannskapet) = 19.121.74

En slik dekryptering kan også fås fra selve programmet. Ved beregning kan du velge beregningsalternativet med en kommentar. Som et resultat får du følgende vindu.

Helt ærlig hadde jeg vanskelig for å forstå hva de prøvde å formidle.

Bytt «Ta hensyn til arbeidet tid» i dokumentet «Stykkinntekter».

Hvis du husker, bemerket jeg i begynnelsen av denne artikkelen at når du bruker beregningstypen "Betaling ved produksjonsordrer", blir ikke arbeidstiden tatt i betraktning, og du kan velge hvilken som helst tidsplan for den ansatte. Dette er faktisk sant for typen beregning, men i dokumentet "Stykkarbeid antrekk", er det mulig å fordele brigadens inntekter mellom medlemmene i samsvar med arbeidstiden.

La oss gå tilbake til våre to ansatte. For dem indikerte jeg den samme timeplanen, en standard femdagers uke, 40 timer i uken. La Safronov være fraværende i 4 virkedager på grunn av forberedelse og opptaksprøver 1., 2., 3. og 4. juli. La oss introdusere dokumentet "Fravær i organisasjoner." Vi vil angi opptjeningsmåneden juli 2014 i den, og i tabelldelen vil vi legge til en linje med vår ansatte. På denne linjen vil vi angi årsaken til fraværet, for eksempel "Ferie for egen regning," og fraværsperioden fra 04.01.2014 til 07.04.2014. Deretter klikker du på "Beregn"-knappen slik at feltene "Legg til vanlige dager" og "Legg til vanlige åpningstider" er fylt ut.

La oss ikke glemme å holde den. Åpne nå dokumentet "Stykkarbeid antrekk". Jeg vil ikke endre den første fanen "Fullført arbeid", men på den andre "Utøvere" vil vi aktivere bryteren "Ta i betraktning arbeidet tid". I dette tilfellet vil felt som ligner en timeliste vises i tabelldelen. Ved å bruke «Fyll»-knappen fyller vi ut alle ansatte som beregningstypen brukes for "Betaling for produksjonsordrer"(Fyll -> For alle ansatte), eller velg de nødvendige ansatte ved hjelp av filteret (Fyll -> Liste over ansatte). Som et resultat vil rader med ansatte og deres utførte timer vises. Vær oppmerksom på at Safronov ikke har opptreden fra 1. juli til 4. juli. Etter det klikker du på "Beregn".

Tradisjonen tro vil jeg forklare beløpene som er mottatt:

Safronov – 152 (arbeidstimer) / (152 + 184) (arbeidet av alle teammedlemmer) * 29 320 (opptjent av teamet) = 13 263,81

Samtidig vil jeg gjøre oppmerksom på at programmet er fokusert på arbeidstimer, ikke dager. For eksempel, hvis Safronov korrigerer 8 timer jobbet 7. til 7. juli og beregner dokumentet på nytt, vil de ansattes beløp endre seg litt.

Deretter vil jeg også forklare hvorfor bryterne "Ved beregning og i timelisten" og "Kun ved beregning" brukes, som er knyttet til den aktuelle avkrysningsboksen "Ta hensyn til utført tid". La oss gå tilbake til Safronov. Så da jeg automatisk fylte ut dokumentet, hadde Safronov 152 timer jobbet. Etter det reduserte jeg produksjonen med 1 time. Som jeg allerede sa etter dokumentet "Stykkarbeid antrekk" vi må legge inn «Lønn»-dokumentet. I den vil vi fylle ut og beregne den tabellformede delen, der en linje for ansatt Safronov vil vises. Og denne linjen vil også inneholde informasjon om den ansattes produksjon. Siden jeg i dokumentet "Piece Earnings" forlot bryteren "Ved beregning og i rapportkortet" aktiv, deretter i dokumentet "Lønn" Min korreksjon fra 152 timer til 151 vil bli tatt i betraktning.

Og hvis du i dokumentet "Stykkordre" angir "Kun for beregning", vil rettelsen min kun gjelde beregningen i dette dokumentet. Som et resultat, når du beregner i "Lønn"-dokumentet, vil det ikke være 151 timer, men 152 timer.

I dette eksemplet hadde ikke denne innstillingen noen innvirkning på det endelige beløpet, men hvis den ansatte hadde en annen opptjening for arbeidet tid, ville denne innstillingen være betydelig.

I min praksis kom jeg en gang over en konfigurasjon der programmereren før meg skrev om funksjonaliteten til programmet for å automatisere et slikt oppsett. Vel, det vil si at det endelige dokumentet som indikerte antall timer jobbet var dokumentet "Stykkarbeid antrekk", og i dokumentet "Lønn" Ansatte hadde også tidsavhengig opptjening. Konfigurasjonen ble veldig seriøst omgjort, og jeg brukte mye tid på å oppdatere det ikke-standardiserte programmet. Som et resultat returnerte jeg selvfølgelig dokumentet til sin opprinnelige form og viste regnskapsføreren hvordan man arbeider med en kombinasjon av disse to dokumentene.

"Metode for å legge inn tid" i dokumentet "Arbeidsordre"

✅ Seminar "Lifehacks for 1C ZUP 3.1"
Analyse av 15 life hacks for regnskap i 1C ZUP 3.1:

✅ SJEKKLISTE for kontroll av lønnsberegninger i 1C ZUP 3.1
VIDEO - månedlig egensjekk av regnskap:

✅ Lønnsberegning i 1C ZUP 3.1
Trinn-for-trinn-instruksjoner for nybegynnere:

Det gjenstår å håndtere en gruppe brytere - dette er "Metoden for å angi tid". I hovedsak bestemmer denne innstillingen om alle dager i måneden skal vises i tabelldelen (i form av en timeliste) eller om oppsummeringsdata er tilstrekkelig. For vårt eksempel vil oppsummeringsdata være tilstrekkelig, siden det egentlig ikke spiller noen rolle på hvilken spesifikk dag Safronov ikke fullførte denne 1 timen og på hvilke dager han var fraværende. Men dette kan være kritisk, for eksempel for en fabrikk der folk jobber i skift. En person jobbet for eksempel ikke på flere dager i mars, men i henhold til timeplanen skulle han jobbe på helligdagen 8. mars. I denne situasjonen må du vite om han jobbet den 8. eller ikke, om han har rett til tilleggsbetaling for å jobbe på ferie eller ikke. Det kan være andre eksotiske situasjoner, så denne innstillingen brukes ofte.

Feil bruk av «Fordel bare ekstra inntekter»-innstillingen i «Stykkordre»-dokumentet

Jeg vurderte bevisst ikke denne innstillingen helt i begynnelsen, fordi jeg har en viss usikkerhet rundt det. La oss først lese i hjelpen til selve programmet hva bryteren er ment for. For dette formålet har hvert dokument en spesiell knapp i form av et spørsmålstegn. Når du klikker, åpnes hjelpen for gjeldende dokument.

« Fordel kun inntekter— Hvis dette flagget er hengt, vil under beregningen ikke hele beløpet i henhold til dokumentet fordeles, men bare en del av beløpet som overstiger inntjening i henhold til tariffen. For å tyde de beregnede beløpene for ansatte, kan du bruke "beregn med kommentar"-knappen. Dette er hva ledeteksten 1C sier. Vel, la oss prøve å gjøre det.

Så, la oss først anslå hvordan programmet skal fordele den ekstra tiden, tatt i betraktning den presenterte definisjonen. Jeg har fortsatt to ansatte som jobber med avtalen: Safronov og Ignatov. Den første hadde en timepris på 80, den andre 100. Safronov jobbet 152 timer, Ignatov 184 timer. Safronov har produksjon i henhold til tariffen: 152 * 80 = 12.160; for Ignatov: 184 * 100 = 18 400. Totalt, med tariffsatsen for to, tjente disse ansatte 30 560 = 12 160 + 18 400.

I dokumentet "Arbeidsordre" på fanen for fullført arbeid, vil jeg øke antallet biler som vaskes litt, slik at teamets totale inntjening overstiger 30 560 (inntekt med to ansatte). Så inntjeningsbeløpet vil være 33 000.

Fra disse dataene viser det seg at beløpet som skal fordeles vil være: 2.440 = 33.000 – 30.560.

La Safronovs KTU være 0,4, og Ignatovs KTU 0,6. Beløpet som skal fordeles vil bli fordelt som følger:

• Safronov – 2440 * 0,4 = 976;
• Ignatov – 2440 * 0,6 = 1464.

La oss nå legge til resten av godtgjørelsen til disse ansatte - et beløp basert på timeprisen og tiden de har jobbet. Da blir det slik:

• Safronov – 80 * 152 + 976 = 13.136;
• Ignatov – 100 * 184 + 1.464 = 19.864.

La oss gjøre alt dette i programmet og sammenligne.

Så, i motsetning til våre forventninger, ga programmet ut beløpene vi ville ha mottatt uten å merke av for «Distribuer kun inntekter»:

• Safronov – 33 000 * 0,4 = 13 200;
• Ignatov – 33 000 * 0,6 = 19 800.

Derav konklusjonen, eller programmet fungerer ikke riktig, eller jeg feiltolket essensen av teksten i verktøytipset. Hvis noen har en mening om denne saken, vil jeg gjerne lese den i kommentarfeltet.

Det er verdt å merke seg at en lignende situasjon også observeres hvis du setter avmerkingsboksen "Ta hensyn til arbeidet tid" til den aktive posisjonen. Programmet tar ikke hensyn til «Distribuer kun inntekter»-bryteren og anser det som om det ikke eksisterer.

Uforståelig bruk av «Distribuer kun ekstra inntekter»-innstillingen i dokumentet «Stykkordre»

Men underverkene med «Distribuer kun innbrudd»-innstillingen slutter ikke der. Det er utrolig å se hva programmet gjør hvis du setter denne bryteren og "Ta hensyn til tariff"-bryteren til aktiv posisjon. Se på skjermbildet, så skal jeg forklare hva som skjer.

Vær oppmerksom på beløpet på 63 650, til tross for at teamet tjente 33 000 på "Fullført arbeid"-fanen. Generelt la programmet til disse 33 000 den totale inntekten til teammedlemmene, basert på timelønnen deres og tiden arbeidet 30 560 = 12 160 + 18 400. Men i dette skjemaet, der på fanen "Utøvere" det totale beløpet er 63 560, og på fanen "Fullførte arbeider" 33 000, vil det være umulig å legge inn dokumentet.

1C ZUP slutter aldri å presentere overraskelser. Det har gått tre år siden jeg først ble kjent med dette programmet, men til nå visste jeg ikke om denne oppførselen til dokumentet "Piecework Order".

Det var alt for i dag! Snart kommer det nytt interessant materiale på.

For å være den første som får vite om nye publikasjoner, abonner på bloggoppdateringene mine:

(Fortsettelse. Se begynnelse i nr. 19)

Salgsledelse

"1C: Ledelse av et lite selskap 8" gir automatisering av refleksjon av forretningstransaksjoner knyttet til foretakets handelsaktiviteter.

For en rekke varer og tjenester kan du angi et vilkårlig antall pristyper. Rabatter og påslag gis. Arbeidsplassen "Prisliste" lar deg lage strukturen til prislisten. I dette tilfellet utføres tildelingen av priser for en gruppe varer i henhold til spesifiserte regler direkte i form av en prisliste.

Programmet støtter flere salgsordninger: salg fra et lager og til bestilling, forsendelse på kreditt eller med forhåndsbetaling, salg av varer akseptert på provisjon, samt overføring av varer til en kommisjonær for salg.

Utgangspunktet for alle handlinger for å tilfredsstille kjøpers behov for varer er dokumentet «Kjøperordre». Dette er et av hoveddokumentene i programmet. Med dens hjelp kan du utstede to typer transaksjoner - "Salgordre" eller "Behandlingsordre".

Kjøpers behov, registrert i bestillinger, kan dekkes på flere måter. Dette kan være å reservere varer eller produkter på fritt lager på lageret, legge dem inn i bestillinger til leverandører og/eller i bestillinger for produksjon. Bestilte varer kan også mottas for salg fra avsender eller bestilles til en foredler. I dette tilfellet brukes forskjellige metoder for å møte etterspørselen i én ordre. Dermed kan en viss varemengde reserveres i lagersaldoen, og den manglende varemengden kan bestilles fra leverandøren eller mottas på provisjon.

Kjøperens bestilling er alltid i en av tilstandene - "Request", "Pågående", "Completed" eller "Closed". For en bestilling som har statusen «Pågår», kan du planlegge betaling på fanen «Betalingskalender».

For å dokumentere salg av varer, produkter, verk og tjenester, benyttes fakturaer eller henholdsvis utførte arbeider. Fakturaer genereres basert på salgsdokumenter.

Når du arbeider med kundeordrer og fakturaer for betaling, er det praktisk å bruke arbeidsområdene "Kundeordrer" og "Fakturaer for betaling". Disse arbeidsplassene inkluderer et informasjonspanel som inneholder informasjon om kunder, status for gjensidige oppgjør med dem, og lar deg også generere en rekke analytiske rapporter. For en valgt ordre på arbeidsplassen "Kundeordrer" kan du for eksempel generere rapporter som lar deg analysere fullføringen, betaling fra kjøperen, etterspørsel etter ordren, samt gjensidige oppgjør med kjøperen som helhet.

Arbeidsplassen "Fakturaer" kan brukes til å gjenspeile forsendelsen av varer til kunder for bestillinger som pågår. Samtidig kan én faktura utstedes ikke bare for én, men også for flere uoppfylte bestillinger som merkes på arbeidsplassen. Generering av analytiske rapporter er også gitt.

Programmet lar deg planlegge salg og analysere effektiviteten. Salgsplaner kan dannes i fysiske og økonomiske termer både for virksomheten som helhet og for individuelle divisjoner. For å studere effektiviteten av salget, utføres en plan-faktaanalyse for individuelle divisjoner, produktgrupper og produkter.

For å analysere ulike aspekter ved salgsledelse inkluderer applikasjonsløsningen mer enn 20 rapporter. Rapporten "Analyse av kundeordreoppfyllelse" lar deg for eksempel raskt analysere sammensetningen av kundeordrer, fremdriften deres, og også bestemme behovet for varer som kreves for å oppfylle bestillinger. "Salg"-rapporten viser informasjon om solgte varer i kvantitative og totale termer for perioden. Data om status og dynamikk for oppgjør med kunder for den valgte perioden presenteres i rapporten "Oppgjør med kunder".

Ved å bruke rapporten "Kundefordringer etter forfall" kan du få informasjon om kundegjeld på en bestemt dato i sammenheng med gjeldsperioden - "Mindre enn en uke", "1-2 uker", "2 uker - en måned" , "1-2 måneder" og " Mer enn to måneder."

Ledelse av arbeider og tjenester

Applikasjonsløsningen støtter styring av kontraktsarbeid og tjenester. Arbeid i programmet refererer til handlinger av produksjonskarakter. Resultatet av arbeidet er et visst materialresultat, for eksempel et bygget hus, installert utstyr, en renovert leilighet, etc. Tjenesten har som regel ikke et vesentlig resultat. Som et resultat av ytingen av tjenesten får klienten en viss fordel eller immateriell fordel. Tjenester inkluderer for eksempel juridisk rådgivning, kommunikasjonstjenester, opplæring mv.

Programmet sørger for å føre oversikt over arbeid og tjenester, administrere priser, rabatter og påslag på arbeid og tjenester. Hoveddokumentet som gjenspeiler aktiviteten med å utføre arbeid i programmet er "Arbeidsordren", som kombinerer funksjonene til en kjøpers ordre, en faktura for betaling, et sertifikat for fullført arbeid, samt en faktura for tjenestesektoren. Ved hjelp av dokumentet "Ordre Arbeidsordre" registreres en arbeidsordre, lønnen til arbeidsutøverne beregnes og egne materialer og solgte varer avskrives. Salg av varer, som klimaanlegg eller vannmålere, kan forekomme som en del av installasjonsarbeidet. Dokumentet registrerer også kundens materialer, hvis bruken ble gitt og de ble mottatt fra kunden.

Arbeidskostnadene kan fastsettes eller beregnes basert på standarder og volum av utført arbeid. For eksempel kan arbeid med montering av filtre og vannmålere ha en fast kostnad. Resultatet av arbeid med en fast kostnad uttrykkes vanligvis "i stykker". Det er tilrådelig å bruke standardisering for arbeid, hvis resultat kan vurderes i enheter for areal, volum, vekt, tid, etc. Dette kan for eksempel være liming av tapet, legging av parkett eller gulvfliser m.m.

Tabelldelen er beregnet for å legge inn arbeid i arbeidsordren. Dette gjør det mulig, når du aksepterer en ordre, for eksempel for "nøkkelferdig legging av parkett", å presentere dette arbeidet i form av teknologiske stadier og gå inn i det tilsvarende arbeidet for hver av dem - "lage en avrettingsmasse", "utjevning av gulvet, ” “installere kryssfiner med lim og feste til avrettingsmassen.” ved hjelp av skruer” osv. For hver jobb kan du angi kostnadene, nødvendige materialer, utøvere og angi lønnen for dem.

Data om materialene som kreves for hver jobb kan reflekteres direkte eller legges inn automatisk ved å bruke den valgte spesifikasjonen. For å planlegge arbeid på en arbeidsordre, må du spesifisere start- og sluttdato/tidspunkt for arbeidet.

Arbeidsordrestatusen kan være Rekvirert, Pågår, Fullført eller Lukket. Klientens intensjon nedtegnes i et dokument med status «Søknad». Fullførte bestillinger med denne statusen vises i listen over bestillinger. For en ordre som er i tilstanden «Pågår», kan du planlegge betaling på fanen «Betalingskalender». Etter at dokumentet er ferdigstilt, vil overføring av materialer fra lageret til avdelingen bli registrert. I tillegg vil en arbeidsordre med status «Pågår» vises i ulike rapporter. Basert på arbeidsordren kan du generere en "Arbeidsordre" for den ansvarlige. Merk at du kan legge inn flere arbeidsordrer i dette dokumentet. Etter å ha lagt inn oppgaver vil de vises i kalenderne til ansvarlige ansatte.

Etter fullført arbeid overføres arbeidsordren til tilstanden "Fullført". Det faktiske omfanget av arbeidet med det kan avvike fra det som er planlagt i dokumentet. I dette tilfellet, etter å ha fullført arbeidet, er det nødvendig å justere dataene på volumet i arbeidsordren. Når en arbeidsordre utføres med status "Fullført", registreres det faktum at arbeidet er fullført, lønn beregnes for utøverne, materialer avskrives og noen andre handlinger finner sted.

Vladimir Iljukov

Vi fortsetter med en utvidet beskrivelse av mulighetene til programmet 1C Accounting 8 edition 3. Forrige artikkel publisert. Denne beskrivelsen, som den forrige, er basert på offisiell informasjon publisert og på personlig erfaring.

For å reflektere operasjoner for produksjon av produkter, utførelse av arbeid og levering av produksjonstjenester i 1C Accounting 3.0, er det gitt en del "Produksjon". Den inneholder lenker til alle nødvendige dokumenter, rapporter og tegninger.

Direkte produksjonskostnader er bokført i konto 20.01 "Hovedproduksjon" og 23 "Hjelpeproduksjon". Materialer, halvfabrikata, tjenester fra en avdeling til en annen, avskrivninger på eiendom, ansattes lønn, forsikringspremier med mer blir avskrevet til disse kontoene i løpet av måneden. Regnskap for direkte kostnader gjennomføres i sammenheng med produktgrupper, kostnadsposter og avdelinger.

Kostnadene akkumulert på konto 25 "Generelle produksjonskostnader" fordeles i henhold til algoritmen etablert av brukeren i hoved- og hjelpeproduksjon. Generelle forretningsutgifter fordeles enten på tilsvarende måte eller avskrives til salgskost (direkte kostnadsberegning). Det riktige alternativet er angitt i innstillingene for regnskapspolicy.

Frem til slutten av måneden opprettholdes regnskap for ferdige produkter (verk, tjenester) til planlagt pris. Det er ikke noe annet alternativ. Den faktiske kostnaden beregnes ved å bruke rutinebehandlingen "Månedsavslutning". Kostnader under arbeid er ekskludert fra beregningen.

Produksjonen av produkter fra kundeleverte råvarer er automatisert.

Alternativer for produktutgivelse

Det er to alternative produktutgivelsesalternativer.

• Uten å bruke konto 40 "Outgang av produkter (verk, tjenester)".
• Bruk av konto 40 "Outgang av produkter (verk, tjenester)".

Det mest brukte alternativet er uten å bruke konto 40 "Outgang av produkter (verk, tjenester)". Det er enklere og har ingen begrensninger, i motsetning til alternativet med en poengsum på 40.

I følge 1C-metodologer kan konto 40 "Outgang av produkter (verk, tjenester)" brukes når det ikke er gjenværende ferdige produkter på bedriftens lager ved slutten av rapporteringsperioden. Begrunnelsen for denne stillingen er nedfelt i artikkelen «Metoder for regnskapsføring av ferdige produkter i 1C Regnskap 8». Det er ikke alltid mulig å oppfylle denne betingelsen.

Multi-prosess produksjon - Regnskap for halvfabrikata

Multiprosessproduksjon innebærer tilstedeværelsen av to eller flere teknologiske stadier, som hver er preget av mellomproduksjon. Utgangene til mellomtrinnene er halvfabrikata. De brukes i produksjonen av neste trinn. På siste trinn frigis det ferdige produktet.

Halvfabrikater kan også selges eksternt. Lagerregnskap for halvfabrikata og automatisk beregning av kostnadene deres støttes.

Automatisk bestemmelse av sekvensen av produksjonstrinn (reprosesseringsstadier) er gitt. Dette alternativet anbefales også av 1C-metodologer. Om nødvendig kan brukeren manuelt stille inn rekkefølgen på ompartisjoner.

Produksjonskostnadssteder - regnskap etter avdeling

Kostnadssteder opprettes for å redegjøre for og kontrollere kostnadene ved å produsere en egen type produkt eller gruppe av produkter. I 1C Accounting 3.0 fungerer individuelle divisjoner i organisasjonen som slike sentre. Hvis produksjonen er konsentrert i én avdeling (for eksempel verksted A) og det ikke er behov for å tildele separate kostnadssteder i den (for eksempel område A1, område A2 osv.), kan du deaktivere kostnadsregnskap etter avdeling.

Kostnadsregnskapsanalyse

I løpet av måneden akkumuleres kostnader på konto 20.01 “Hovedproduksjon” i henhold til følgende analytiske avsnitt: kostnadsposter, varegrupper og kostnadsdivisjoner.

Varegrupper brukes til integrert kostnadsregnskap. Som regel inngår flere typer homogene produkter i én produktgruppe. For eksempel kan produktgruppen "Møbler" inneholde følgende produserte produkter: bord, stoler, skap. Ved vurdering av den faktiske kostnaden for produkter, fordeles kostnadene innenfor en produktgruppe i forhold til planlagt kostnad for produserte produkter.

Regnskap for generell produksjon og generelle forretningsutgifter

Analytisk regnskap på konto 25 "Generelle produksjonskostnader" utføres av kostnadssteder. Det vil si for de avdelingene i organisasjonen som er involvert i produksjonen av produkter.

Ved avslutning av måneden blir derfor utgiftene akkumulert på denne kontoen for denne produksjonsdivisjonen avskrevet til debet av konto 20.01 "Hovedproduksjon" for samme avdeling og fordelt på denne på produktgrupper i forhold til distribusjonsgrunnlaget.

Tvert imot utføres analytisk regnskap på konto 26 "Generelle produksjonsutgifter" for alle divisjoner i organisasjonen der generelle forretningsutgifter oppstår. Disse divisjonene kan ikke være knyttet til produksjon av produkter.

Ved avslutning av måneden fordeles derfor utgiftene akkumulert på denne kontoen i denne divisjonen på alle produksjonsavdelinger og varegrupper på konto 20 "Hovedproduksjon" i forhold til distribusjonsgrunnlaget.

Hvis regnskapsprinsippinnstillingene spesifiserer at generelle forretningsutgifter er inkludert i salgskostnaden (direkte kostnadsberegning), vil de ikke delta i dannelsen av de faktiske produksjonskostnadene.

Spesifikasjoner og krav-faktura

Hvis standardene for bruk av materialer og halvfabrikata for produksjon av bestemte typer produkter er kjent, er det tilrådelig å beskrive dem i spesifikasjoner. Spesifisering av disse spesifikasjonene ved utgivelse av produkter vil føre til automatisk avskrivning av nødvendig mengde materialer og halvfabrikata.

Hver spesifikasjon er preget av nødvendig sett og volum av materialer og halvfabrikata som er nødvendige for å produsere en gitt mengde produkter.

Om nødvendig kan materialer og halvfabrikata overføres til produksjon ved hjelp av et spesielt dokument, en etterspørselsfaktura.

Regnskap for pågående arbeid (WIP)

I skatteregnskap bestemmes beregningen av den faktiske kostnaden for produkter av kostnadene akkumulert på konto 20 "Hovedproduksjon", eksklusive saldoene på igangværende arbeid.

Utførte arbeider og tjenester som ennå ikke er levert til kunden og/eller ikke akseptert av denne, plikter entreprenøren å medregne i saldoene på det pågående arbeid, punkt 1 art. 319 Skattekode for den russiske føderasjonen.

Det er et unntak fra denne regelen for tjenester. Entreprenøren har rett til å henføre beløpet for direkte kostnader for levering av produksjonstjenester utført i rapporteringsperioden (skatte)perioden i sin helhet til reduksjonen av inntekt fra produksjon og salg i denne rapporteringsperioden (skatte)perioden uten fordeling til saldoene av pågående arbeid; para. 3 s. 2 art. 318 NK RF

Denne rettigheten er implementert i 1C Accounting 3.0-programmet. Det er sant at det er veldig viktig å huske på følgende forhold. I konfigurasjonen er det ikke noe formelt skille mellom arbeid og produksjonstjenester. Derfor, hvis entreprenøren utfører arbeid og leverer tjenester, kan du ikke i noe tilfelle angi muligheten til å avskrive pågående arbeid for en reduksjon i inntekt. For den skal også brukes til jobb. Men for arbeid gir ikke lovverket en slik rett.

Tilknyttede produksjonstjenester

Tjenester levert av en avdeling til en annen avdeling gjenspeiles i dokumentet "Skiftproduksjonsrapport" på fanen "Tjenester". Samtidig kan volumet av tjenester som tilbys angis i fysiske eller kostnadsmessige termer.

Hvis du vet nøyaktig hvilken produktgruppe tjenestene til hjelpeproduksjon skal avskrives til, bør konto 20 "Hovedproduksjon" angis i rapporten. Ellers angir vi konto 25 "Generelle produksjonskostnader".

Returavfallsregnskap

Ved frigjøring av produkter kan det være returavfall: stoffrester, sponplater, sagflis osv. Hvis fanen «Returnerbart avfall» i produktfrigivelsesdokumentet ikke er fylt ut, betyr det at de enten ikke finnes, eller at de ikke blir tatt med tatt i betraktning og blir ikke brukt i fremtiden.

Returavfall kan aktiveres enten i form av materialer eller i form av varer og kun til planlagt kostnad. Samtidig reduseres produksjonskostnadene med kostnaden for returavfall.

Returavfall kan brukes til eget behov eller selges. Inntekter fra salg av returavfall reflekteres i andre inntekter.

Regnskap for mangler

Programmet lar deg jobbe med to typer feil i produksjonen.

• Et fiksbart ekteskap. Dokumentet "Demand-faktura" avskriver nødvendige materialer og halvfabrikata for retting av mangler til debitering av konto 28 "Produksjonsfeil". Lønn til ansatte som er involvert i å reparere ekteskap, blir også skrevet av på denne kontoen. Ved å bruke for eksempel SALT på konto 28 fastsetter vi kostnadene ved mangler. Deretter, ved å bruke "Drift"-dokumentet, avskriver vi dem som debet av konto 96.09 "Reserves for fremtidige utgifter, annet."
• Et uopprettelig ekteskap. Frigivelse av uforbederlige (defekte) produkter registreres med dokumentet "Krav-faktura" til planlagt kostnad. Kostnadsregnskapet er konto 28 "Produksjonsfeil" og tilhørende analyser. Deretter, ved å bruke dokumentet "Drift", må du avskrive kostnadene ved ekteskapet til debet av konto 91.02 "Andre utgifter". Faktiske skrotkostnader vil måtte estimeres manuelt.

Levert med råvarer

Programmet lar deg jobbe med kundeleverte råvarer i to retninger. Så hvis bedriften ikke har produksjonsanlegg, kan den overføre råvarene sine for bearbeiding til tredjeparter. Motsatt kan den akseptere råvarer fra tredjepartskunder for å produsere ferdige produkter for dem.

Begrensninger for produksjonsregnskap

Når du kjøper et program fra en produksjonsorganisasjon, oppstår et vanskelig spørsmål. Hvis ja, vil produksjonsfunksjonaliteten være tilstrekkelig? Eller er det bedre å kjøpe et program, eller kanskje til og med 1C ERP.

En fullstendig sammenligning av funksjonaliteten til disse programmene er ikke hensikten med denne artikkelen. Her vil vi dvele ved begrensningene som finnes i 1C Accounting 3.0-programmet og som kan trekke brukerens oppmerksomhet til mer spesialiserte programmer.

Planlagt pris

I rapporteringsperioden gjennomføres regnskapsføring av ferdige produkter til planlagte priser. Programmet gir ikke mulighet for foreløpig vurdering av planlagt pris på produkter. Det vil måtte vurderes manuelt.

Spesifikasjoner

Det er umulig å spesifisere teknologiske operasjoner i spesifikasjonene; kun materialer og halvfabrikata. Analoger av materialer er heller ikke gitt. Dette problemet kan løses ved å lage flere spesifikasjoner, men i noen tilfeller kan dette vise seg å være en tungvint og upraktisk løsning.

Reservasjon av materiell

Det er ingen mulighet for å reservere materialer og halvfabrikata. Brukeren må holde fingeren på pulsen.

Fordeling av materialkostnader

Når du danner den faktiske kostnaden, fordeles materialkostnadene ved slutten av måneden automatisk og kun i forhold til de planlagte kostnadene for produserte produkter. Programmet gir ikke mulighet for å distribuere dem på noen annen måte.

Regnskap for mangler

Regnskap for ekteskap er gitt. Imidlertid vil de faktiske kostnadene som mangelen vil bli avskrevet til måtte vurderes manuelt.

Arbeidskostnader

Hvis en ansatt er engasjert i produksjon av produkter inkludert i forskjellige produktgrupper, er det umulig å automatisk avskrive kostnadene ved å betale ham i det nødvendige forholdet til forskjellige produktgrupper. Selvfølgelig kan du komme opp med "kunstige" måter å løse dette problemet på, men de er ikke alltid praktiske eller veldig tungvinte.

Stykklønn

I 1C Accounting 3.0-programmet er det ingen akkordform for godtgjørelse. Du kan selvfølgelig lage typer beregninger som vil reflektere akkordinntekter. Men dataene for det må leses et sted på kneet og legges inn manuelt i programmet. For slike situasjoner er det bedre å beregne lønn i det spesialiserte 1C lønns- og personalstyringsprogrammet.

Tilpasset produksjon

Som sådan er tilpasset produksjon ikke gitt i programmet; mer presist er det ikke automatisert. Det er ingen dokumenter som registrerer mottak av bestillinger. Det er imidlertid mulig å organisere spesialtilpasset produksjon. For å gjøre dette, i "Nomenklatur"-katalogen, for hver bestilling oppretter vi et nytt nomenklaturelement med typen "Produkter". Samtidig, i katalogen "Nomenklaturgrupper" oppretter vi en (helst med samme navn) nomenklaturgruppe og inkluderer bare denne rekkefølgen i den.

For liten spesialproduksjon er dette en helt akseptabel løsning. Men hvis andelen tilpasset produksjon er relativt stor, vil disse katalogene vokse raskt. Regnskap vil ikke være veldig praktisk.

Arbeidsordre

1C Accounting 3.0-programmet sørger ikke for vedlikehold av arbeidsordrer. Regnskapsfører reflekterer alle nødvendige transaksjoner ved bruk av vanlige regnskapsdokumenter.

Arbeidstøy

La oss si at en kutter i samme forkle kutter både jeans for menn og damekjoler, som er inkludert i forskjellige nomenklaturgrupper. Det er umulig å automatisk tilbakebetale kostnadene for dette forkleet med tanke på produksjonsproduksjonen. Men du kan gjøre følgende.

I katalogen "Formål med bruk" angir du metoden for å reflektere utgifter i flere transaksjoner. For eksempel, en postering til debet av konto 20.01 for varegruppen «Jenser for menn», en annen til samme konto, men for varegruppen «Damekjoler». For hver transaksjon, i "Koeffisient"-kolonnen, angi den tilsvarende andelen manuelt.

Alternativt kan det avskrives som generell produksjon eller generelle forretningsutgifter.

Inventar og husholdningsartikler

For inventar og husholdningsartikler kan kun én oppføring spesifiseres i "Metoden for å reflektere utgifter". Derfor, hvis en kutter bruker samme saks til å klippe både herrejeans og damekjoler, vil det ikke være mulig å dekke kostnadene for begge produktgruppene.

Du kan leke deg rundt: i dokumentet "Overføring av materialer i drift", på fanen "Inventar og husholdningsartikler", angi to linjer for saks, og i hver av dem for "Antall"-kolonnen angir en verdi, for eksempel, 0,5; altså en halv saks. I dette tilfellet kan du for hver halvdel spesifisere sin egen måte å reflektere utgifter på.

Hvis den teknologiske prosessen tillater det, er det bedre for ulike produktgrupper å bruke sitt eget varelager og husholdningsartikler. Alternativt kan kostnadene deres avskrives som generelle forretnings- eller produksjonskostnader.

Regnskap for pågående arbeid

I 1C Regnskap 3.0 gis det kun totalregnskap for regnskap for pågående arbeider. Det er umulig å angi hvor mange og hvilke materialer og/eller halvfabrikata som gjenstår i WIP.

Planlegger

Det er ingen operasjoner for planlegging av innkjøp av materialer, ansettelse av arbeidere og produksjon av produkter.

• registrering av ordre og arbeidsordre
• regnskapsføring av tjenester som tilbys
• registrering av tiden brukt av ansatte som yter tjenester

KONTROLL

• overvåke status for kundeordrer
• spore fullføringen av oppgaver av ansatte
• identifisere avvik fra planlagte tidsplaner

ANALYSE

• analyse av leverte tjenester - når det gjelder kunder, bestillinger og arbeidsordrer, etc.
• plan-faktisk analyse av aktiviteter

PLANLEGGER

• planlegge belastningen av ansatte, utstyr og andre ressurser
• dannelse av tidsplaner for tjenestelevering

Programmet "1C: Managing Our Company 8" implementerer regnskap for aktiviteter knyttet til levering av tjenester.

Direktøren og lederen kan raskt motta informasjon om status for kundeordrer: om de er fullført eller fortsatt er i ferd med å utføres, om deres frister er overskredet, etc.

Basert på kundeordrer kan programmet lage tidsplaner for levering av tjenester, planlegge arbeidet til ansatte og laste selskapets ressurser. For eksempel bestilling av kjøretøy for levering osv.

Den faktiske tiden ansatte bruker på å levere tjenester vises i tidsregistreringsdokumenter. Denne informasjonen kan senere brukes til å beregne lønn.

I denne artikkelen vil vi se på prosedyren for å utarbeide dokumenter for å vise informasjon om kontraktsarbeid eller tjenester. "Ordre - Arbeidsordre"-dokumenter inneholder alle nødvendige data for hvert trinn av interaksjon med klienten når en ordre fullføres.

Vi vil gjerne se deg blant våre kunder!

Introduksjon

Tradisjonelt foregår prosessen med å jobbe med klienter i flere stadier. Hver av dem krever dokumentasjon, som vil inneholde nødvendige data.

Programutviklerne har utviklet et dokument som kombinerer mulighetene til ulike former. Dokumentet brukes til å helhetlig reflektere i systemet stadiene av interaksjon med klienten under ordreutførelse.

Ordre - arbeidsordre er et universelt dokument for å reflektere informasjon om kontraktsarbeid eller tjenester i "1C:Enterprise 8 UNF".

Karakteristikker ved dokumentet

Ordre - arbeidsordre gir funksjonaliteten som er typisk for følgende dokumenter:

"Kjøpers ordre";

"En faktura for betaling";

«Sertifikat for utført arbeid» etc.

Dokumentet er plassert i "Works"-delen (fig. 1).

Figur 1. Dokument "Ordre - arbeidsordre"

Vi kan opprette et nytt dokument ved å klikke på knappen "Opprett" eller "Opprett basert på" (fig. 2).

Fig.2. Opprette et nytt dokument

Grunnleggende detaljer når du oppretter et dokument

Eksempel 1.
Selskapet leverte en tjeneste til en tredjepart for å installere datautstyr, og en spesialist ble sendt ut.

Spesialisten vår tilbrakte kl. 15.00 i kundens firma. Det totale beløpet for tjenesten var 1500 UAH (1 time = 500 UAH).

Denne informasjonen må gjenspeiles i programmet. Opprett et nytt dokument "Ordre - Arbeidsordre" og fyll inn de grunnleggende detaljene på fanen "Roboter":

1. Attributt "Type arbeid" - velg en stilling fra katalogen "Nomenklatur";
2. Attributtet "Arbeid, tjeneste" er en posisjon fra katalogen "Nomenklatur", som indikerer handlingen som er utført, og indikerer tiden brukt på den;
3. "Spesifikasjon"-attributtet er en post i katalogen med samme navn, som definerer listen over materialer som brukes (i vårt eksempel brukes ikke dette attributtet, siden vi tilbyr tjenester) (fig. 2).

Ris. 3 Fylle ut de grunnleggende detaljene i dokumentet

Kategorien Artikler viser en liste over solgte varer knyttet til bestillingen.

På fanen "Forskuddsbetaling" angir du dokumenter som viser betaling mot utførelse av ordren, hvis dette er nødvendig i henhold til selskapets regler.

På fanen "Lønn" i tabelldelen "Lønnsfordeling" er de ansatte som er involvert i å oppfylle ordren angitt, og betalingsbetingelsene er også angitt.

Utskrivbare dokumentskjemaer

Ris. 3 trykte skjemaer for dokumentet "Ordre - arbeidsordre"

Analyse av dokumentbevegelse i programrapporter

Etter registrering og gjennomføring av "Ordre - Arbeidsordre", oppstår bevegelse forbundet med kostnadene for materialer og varer.

For analyse kan du generere en rapport "Bevegelse av varer", i henhold til denne kan du analysere kostnadene for materialer som ble inkludert i dokumentet i henhold til spesifikasjonen, og kostnadene for varer som er på fanen "Varer".