چگونه می توان گردش مالی سالانه شرکت را تعیین کرد. درآمد، سود و درآمد چیست؟ تفاوت چیست و از آن تشکیل شده است

کارایی حجم معاملات این به معنای میزان درآمد شرکت / کارآفرین از فعالیت های آن است - یعنی کل مقدار فروش، کالاها، خدمات و کار برای سال. به عبارت دیگر، درآمد ناخالص. از آنجا که می توان چرخه سالانه را به عنوان مقدار درآمد ناخالص شرکت محاسبه کرد؟

دستورالعمل

1. برای شروع، تعیین سطح سالانه حجم معاملات دوره های گذشته شرکت خود را. اگر شرکت شما فقط شروع به اقدام خود را، آمار شعبه و شرق را در مثال رقبای خود را.

2. ببینید پیش بینی های تورم به دولت برنامه ریزی شده است. این شاخص به شدت در هنگام برنامه ریزی بودجه دولت نشان داده شده است.

3. نشانگر اصلاحیه را برای محاسبه سالانه وارد کنید حجم معاملات سال برنامه ریزی شده: شما می خواهید چرخه را روی سطوح رسیده باشید - سپس شاخص اصلاح برابر با یک است. اگر می خواهید چرخه را افزایش دهید، شما موظف به درک آن هستید، در هزینه ای که عوامل آن مجاز است: با برگزاری کمپین تبلیغاتی خصمانه، با به روز رسانی محصولات، با افزایش قیمت ها - تعیین این عوامل و ایجاد برنامه ای برای اجرای فعالیت ها با اشاره به برنامه سالانه.

4. تنظیم را به نتیجه سال های گذشته بر میزان تورم سال برنامه ریزی شده و شاخص اصلاحیه - میزان افزایش یا کاهش سالانه انجام دهید حجم معاملات . بگذارید بگوییم: برای سه سال گذشته، چرخه شرکت شما به طور متوسط \u200b\u200b3،000،000 روبل در سال بود. شما تصمیم گرفتید که این سال چرخه سالانه خود را با 15٪ افزایش دهید. سپس چرخه سالانه مورد انتظار خواهد بود: 3000000 * 1،15 \u003d 3،450،000 روبل. دولت اعلام کرد که تورم مورد انتظار در سال برنامه ریزی شده 7 درصد است. ما اصلاحیه را به تورم مورد انتظار مطرح می کنیم: 3 450 000 * 1.07 \u003d 3،691،500 روبل - این یک حجم برنامه ریزی شده سالانه است حجم معاملات شرکت شما. چرا باید با نرخ تورم ضرب شود و نه آن را نگیرید؟ شما می خواهید یک مقدار سالانه دریافت کنید حجم معاملات ، معادل مقدار متوسط حجم معاملات برای سه سال گذشته. در ضمن، اگر شما چرخه سالانه را در مقدار 3،450 000 R قرار دهید، و تورم سالانه 7٪ خواهد بود، سپس مقدار واقعی سالانه حجم معاملات خواهد بود: 3 208 500 p. به این ترتیب، به نتیجه نمی رسید.

5. در حال حاضر ما چرخه سالانه را برای ماه ها شکستن و مقدار مورد انتظار اجرای برای تمام ماه را دریافت می کنیم. در عین حال، دریغ نکنید که ویژگی های فعالیت خود را در نظر بگیرید - چرخه را در قسمت های مساوی جدا نکنید. هر گونه اقدام حتی در چنین دوره کوتاه مدت، به عنوان یک سال، لیست های خود و علامت های خود را دارد. آنها را در مثال سال های گذشته پیگیری کنید و دوره های ماهانه را مطابق با نوسانات بازار ایجاد کنید. سپس برنامه های شما دقیق تر خواهد بود.

درآمد ناخالص درآمد کل سالانه شرکت را بیان می کند که در معادل پولی بیان شده و به عنوان یک نتیجه از تولید، و همچنین فروش محصولات به دست آمده است. بنابراین، این درآمد ناخالص است که می تواند نتیجه نهایی شرکت را مشخص کند.

دستورالعمل

1. ارزش درآمد ناخالص را به صورت تفاوت بین درآمد حاصل از درآمد حاصل از فروش کالاها و هزینه های فیزیکی برای تولید آنها تعیین کنید.

2. کل هزینه های تولید شده برای سال محصولات را برای سال یا کل ارزش افزوده خلاصه کنید. به نوبه خود، مقدار اضافه شده مقدار اضافه شده به ارزش جهانی محصولات منتشر شده در هر مرحله تولید بیشتر است. علاوه بر این، در هر مرحله تولید، بخش خاصی از استهلاک تجهیزات اضافه شده است، و همچنین هزینه اجاره.

3. اندازه درآمد ناخالص شرکت را در هر واحد از محصولات در نظر بگیرید. این بستگی به تعداد نتایج نتایج تولید (کالاها) و قیمت تمام انواع خاصی از محصولات دارد. در این مورد، فرآیند تشکیل درآمد ناخالص در یک نوع کالاها مجاز به محاسبه با توجه به فرمول است: D \u003d CXQ، GDED شاخصی از درآمد شرکت است؛ C ارزش قیمت فروش محصول است ؛ Q تعداد محصولات فروخته شده است.

4. مقدار تمام شاخص های موجود در درآمد ناخالص را در نظر بگیرید: درآمد جهانی دریافت شده از فروش کالاها، از جمله خدمات تعمیر و نگهداری و کمکی؛ درآمد اوراق بهادار؛ درآمد حاصل از عملیات های مختلف (بیمه، بانکی) برای ارائه خدمات مالی اجرا می شود.

5. محاسبه درآمد ناخالص شدید، یکی که اندازه درآمد ناخالص است، به میزان مالیات بر ارزش افزوده، میزان جمع آوری مالیات بر ارزش افزوده و ارزش های دیگر درآمد کاهش می یابد.

6. محاسبه درآمد ناخالص با پشتیبانی از فرمول: C + LG + G + NX، GDES - شاخص هزینه مصرف کننده؛ LG - مقدار سرمایه گذاری شرکت؛ G - خرید کالا؛ صادرات NX - خالص در این مورد، هزینه های ذکر شده در این مورد تولید ناخالص داخلی است و منعکس کننده برآورد تولید بازار برای سال است.

ویدئو در موضوع

مقدار چرخه سالانه درآمد شرکت حاصل از فعالیت کارآفرینی خود است - کل مبلغی که از فروش محصولات، خدمات یا کار برای سال گزارش به دست آمده است. به عبارت دیگر، چرخه سالانه درآمد ناخالص شرکت است.

دستورالعمل

1. شاخص چرخه سالانه را برای آخرین دوره در شرکت خود تعیین کنید. در همان زمان، اگر سازمان شما تازه شروع به پیشرفت (شما مدت ها کسب و کار خود را کشف کرده اید)، شما می توانید داده های آماری را در شاخه مشابهی و به عنوان مثال از رقبای خود حرکت دهید.

2. توجه به راه تورم به دولت روسیه برای دوره مورد بررسی (سال برنامه ریزی شده) توجه کنید. این شاخص باید به طور دقیق در هنگام برنامه ریزی هر کشور بودجه هر کشوری مشخص شود.

3. نشانگر اصلاحیه را برای محاسبه چرخه سالانه سال برنامه ریزی انجام دهید. در این مورد، اگر می خواهید یک چرخه را در یک سطح خاص ذخیره کنید، شاخص اصلاحیه باید برابر با یک باشد. اما اگر شما انتظار دارید که چرخه را افزایش دهید، باید به هزینه ای که شاخص های آن مجاز است، درک کنید. بگذارید بگوییم این ممکن است به دلیل برگزاری ارتقاء خصمانه خصمانه، با به روز رسانی انتخاب محصولات و یا افزایش قیمت ها باشد.

4. برنامه ای را برای پیاده سازی رویدادهای ضروری بعدا تعریف عوامل فوق با اشاره به طرح سالانه در نظر بگیرید.

5. تنظیم نتیجه ای را که در سال گذشته دریافت کردید، با حمایت نرخ تورم سال برنامه ریزی شده دریافت کردید (این مقادیر را چند برابر کنید). مقدار نتیجه را در نشانگر اصلاح، I.E. با مقدار کاهش (افزایش) چرخه سالانه.

6. ما ارزش چرخه سالانه را چند ماه برای خرید مقدار مورد انتظار اجرای در ماه خاصی از کار شرکت شکست می دهیم. در عین حال سعی کنید ویژگی های فعالیت کارآفرینی خود را در نظر بگیرید - درآمد را در بخش های معادل به اشتراک نگذارید.

7. همچنین در نظر بگیرید که هر اقدام سازمان حتی در یک دوره کوچک، به عنوان یک سال، مستلزم دروغ و فروپاشی آن است. آنها را با استفاده از داده های سال های گذشته پیگیری کنید و سپس چرخه های ماهانه (درآمد) را با توجه به تغییرات در بازار بازنشانی کنید.

گردش مالی شرکت یا گردش مالی، درآمد ناخالص نامیده می شود - این مبلغ پولی است که این شرکت به عنوان یک نتیجه از فروش محصول خود (محصول یا خدمات) دریافت می شود. درآمد فروش، یا قاچاق مواد مخدر، برای گزارش ها در آمار استفاده می شود.

مالی گردش مالی شرکت به بودجه دریافت شده از فروش مراجعه کنید. تجارت توسط اصطلاح "گردش مالی تجارت" استفاده می شود، که نشان دهنده میزان پولی است که برای یک دوره مشخص آمده است: ماه، فصل، سال.

گردش مالی شرکت - این یک حجم کل است:

• کالاهای تولید شده، کار انجام شده و خدمات انجام شده توسط تلاش های خود را حمل می کنند؛
• کالاهای فروخته شده؛
• مواد فروخته شده، مواد اولیه، اجزای سازنده، سوخت، که قبلا برای استفاده آنها در تولید خریداری شده بود.

شرکت گردش مالی مالی - این حرکت عوامل تولید بیان شده در معادل مواد و مواد است.

گردش مالی سهام شرکت تولید و حوزه های عملیاتی را پوشش می دهد. بودجه فعلی شرکت، یا تبدیل پول نقد از شرکت، ترکیبی از مصرف و بودجه تولید است.

صندوق های پوشش متفاوت از واقعیت اصلی هستند که آنها به طور کامل در تمام چرخه های تولید عمل می کنند. هزینه های آنها در هزینه های تولید اجباری گنجانده شده است. مراجع می توانند به عنوان مواد، سوخت، مواد خام، انرژی، محصولات نیمه تمام شده و قطعات یدکی خریداری شوند.

درخواست های پایه - این ترکیبی از تمامی بودجه هایی است که در زمینه گردشگری عمل می کنند: پول نقد، محصول برای فروش، بدهی ها و غیره

در گردش شرکت تبدیل می شود ارزش کل کالاهای تولید خود، که حمل و نقل، و همچنین هزینه کار و آن خدمات است که تلاش های خود را انجام داده است. علاوه بر این، گردش مالی سازمان همچنین شامل درآمد حاصل از فروش کالاهای خریداری شده (بدون مالیات بر ارزش افزوده، مالیات غیر مستقیم و سایر پرداخت های اجباری) است.

حجم کالاهای حمل شدهتولید داخلی در گردش مالی شرکت، هزینه محصولات نامیده می شود که توسط یک نهاد قانونی ساخته شده است و در طول دوره گزارشگری حمل می شود یا برای فروش عرضه می شود. همچنین حجم کالاهای حمل شده، مبادله مستقیم را با سایر حقوقی و اشخاص حقیقی صرف نظر از این که آیا دریافت پول نقد فروشنده بود.

این شاخص گردش مالی شرکت یک بازتاب مستقیم از فعالیت های تجاری شرکت است.

گردش مالی خرده فروشی درآمد حاصل می شود محصولی به دست آمده برای فروش مجدد (مالیات بر ارزش افزوده منهای، مالیات بر ارزش افزوده و سایر پرداخت های اجباری)، درآمد حاصل از تولید داخلی تولید شده (حمل شده)، درآمد از فعالیت های دیگر (به عنوان مثال، از اجاره محل، حمل و نقل، تجهیزات و غیره ) در گردش شرکت های خرده فروشی، درآمد حاصل از فروش دارایی های ثابت، دارایی ها، ارز، سهام و دیگران مقالات ارزشمند.

گردش مالی شرکت تجارت عمده فروشی درآمد حاصل از فروش کالاهای به دست آمده برای فروش مجدد (شمارش مالیات بر ارزش افزوده و سایر پرداخت های اجباری)، از خدمات میانجیگری (کمیسیون عوامل با کسر مالیات)، ارزش محصول حمل شده (انتقال) تولید آن، سود حاصل از آن است سایر فعالیت ها (اجاره محل، تجهیزات، حمل و نقل، و غیره). نه در گردش و همچنین در خرده فروشی، درآمد حاصل از فروش بودجه خود، دارایی های مالی، ارز، اوراق بهادار و غیره

گردش مالی پولی شرکت مجموع کل پرداخت ها، پول نقد و غیر نقدی، در یک فاصله زمانی خاص است. این نام مدار فردی از جنبش واقعی پول شرکت است. این بر اساس حمل و نقل است.

گردش مالی شرکت از شرکت متشکل از دو بخش:

• اولین شرکت بین شرکت های فروش محصول بوجود می آید. به سادگی قرار دادن، اینها کالاهای کالایی هستند؛
• بخش دوم گردش مالی شرکت این شرکت برای تمام عملیات های دیگر است که مربوط به کالاها (حقوق کارمند، سود سهام، مالیات، و غیره) نیست. مفهوم "گردش مالی نقدی" را با "گردش مالی پرداخت" اشتباه نکنید.

هنگامی که به گردش مالی می آید، عملیات مرتبط با پرداخت های نقدی و غیر نقدی وجود دارد. پرداخت تجارتآنها با سایر انواع پرداخت های پولی مرتبط هستند: با کمک چک ها، صورتحساب ها و غیره، یعنی، گردش مالی پول بخشی از کل پرداخت هزینه است.

چگونه برای افزایش گردش مالی با مدیران HR: ایده کسب و کار

مدیران HR برنامه های مختلف انگیزشی را در شرکت ها ترویج می کنند و محصولات را از انواع بخش های بازار خریداری می کنند. سردبیران مجله تجاری تجاری متوجه چه استراتژی هایی برای اعمال آن گردش مالی شرکت شما در هزینه های سازمان منابع انسانی شرکت های شریک رشد می کنند.

چه نوع گردش مالی در شرکت

1. به نوبه خود - این همه پرداخت های نقدی است.

در هر سازمان در روسیه، صرف نظر از فرم قانونی آن، منابع مالی آزاد باید در حساب بانکی تجاری نگهداری شود.

انتقال پول نقد شرکت یا محاسبات نقدیعملکرد بین اشخاص حقوقی و افراد، افراد، و همچنین در میان انواع شرکت ها، سازمان ها، موسسات.

محاسبات شاملانواع پرداخت های مالی مالی به کارکنان. به صورت نقدی، گردش مالی شرکت شامل حقوق و دستمزد، حقوق بازنشستگی، کمک های پولی و یارانه ها، رسید از سیستم مالی و غیره است.

پول نقد با محاسبات، افراد از هنگام خرید و فروش، ارائه و پرداخت خدمات لذت می برند. همچنین به شدت نقدی از شرکت، صدور پرداخت های زیر است: دستمزد، بورس تحصیلی، حمایت مالی از نیروهای نظامی. بودجه بانک ها به موقع تعیین شده توسط توافق نامه، تصمیم دولت فدراسیون روسیه و نشانه NBU پرداخت می شود.

صدور پول نقد با ترجمه از حساب جاری سازمان با کمک چک، جایی که در سمت چرخش نشان می دهد هدف از مبلغ گرفته شده از حساب است.

امکانات نقدی که به سیستم پول نقد سازمان می آیند، باید روزانه به بانک ارائه شود که به شرکت خدمت می کند. بنابراین، گردش روزانه پول نقد شرکت وجود دارد.

در دفتر او، یک سازمان تنها می تواند پول نقد را تنها در یک حد مشخص ترک کند، محدودیت آن توسط بانک که به آن خدمت می کند. این حد تعیین شده با توجه به ویژگی های فعالیت شرکت تعیین می شود، زیرا مقدار باید در میز های نقدی باقی بماند، که قادر به اطمینان از عملکرد صاف گردش مالی شرکت، از روز بعد از روز کاری است.

1. پول نقد برگشت

یک گردش مالی پولی غیر نقدی بخشی از گردش سرمایه شرکت است، جایی که جریان های نقدی از طریق انتقال آنها به حساب های بانکی یا از طریق الزامات متقابل که خود را حذف می کنند، از آنها استفاده می کنند.

در بیشتر موارد، گردش مالی شرکت در محاسبات غیر نقدی صورت می گیرد. این بخاطر این است که گردش مالی بدون نقدی مزایای قابل توجهی نسبت به پول نقد دارد و برای افراد به طور کلی و برای نهادهای اقتصادی فردی کارآمدتر است.

علل بازده محاسبه غیر نقدی:

1. کاهش قابل توجهی در هزینه های اجتماعی گردش خون.
2. موجود شرایط مورد نیاز برای حل و فصل گردش سرمایه کشور شرکت.
3. بهبود شرایط اقتصادی هر موضوع در سیستم محاسبه غیر نقدی - شتاب مدار پول، ارتباط نزدیک افراد با بانک ها و یک سیستم پولی را به طور کلی می دهد.

بنابراین، هر عضو از گردش پول نقد در موقعیت مطلوب است، محاسبه یک روش غیر نقدی با بانک ها، و همچنین در گردش محدود از شرکت ها.

سیستم پرداخت های بدون نقدی شامل می شود:

• اصول سازمانی آنها؛
• سیستم مورد نیاز برای شرکت؛
• فرمت ها و روش های محاسبات؛
• قوانین برای پرداخت هزینه؛
• مستندات برآورد شده مورد نیاز در قاچاق مالی شرکت.

سیستم اصول محاسبه غیر نقدی:

• محاسبه در فرم بدون نقدی پس از ارائه خدمات یا ارائه کالاها انجام می شود؛
• هر دو گردش مالی پول نقد شرکت و محاسبات افراد با مشارکت مستقیم بانک ها رخ می دهد و آنها کنترل می شوند؛
• تمام پرداخت های غیر نقدی به صورت داوطلبانه انجام می شود؛
• پرداخت کننده دارای بودجه رایگان یا حق اعتبار است.

الزامات به سازمان شهرک های غیر نقدی:

• پرداخت باید به موقع باشد
• شرایط باید ایجاد شود تا اطمینان حاصل شود که کنترل و نظم و انضباط گردش مالی غیر نقدی شرکت، از جمله قراردادهای بانکی؛
• جریان نقدی غیر قابل قبول در محاسبات غیرقابل قبول است، لازم است لحظه ای از ارائه کالاها و خدمات با پرداخت را به دست آورید.

روش های غیر نقدی حل و فصل:

• انتقال پول از حساب جاری پرداخت کننده به هزینه دریافت کننده؛
• الزامات افست هر دو طرف.

انواع شهرک های بدون نقدی: غیررسمی، محلی، جمهوری خواه و بین ایالتی.

Nonresident نماینده معاملات مالی غیر نقدی به عنوان بخشی از گردش مالی شرکت در میان تامین کنندگان و خریداران است که توسط بانک ها در شهرهای مختلف خدمات. پرداخت های غیر نقدی محلی جریان نقدی بین تامین کننده و خریدار است، زمانی که این سرویس توسط یک یا چند بانک مختلف در یک محل سکونت رخ می دهد.

بسته به دامنه برنامه، در میان چیزهای دیگر، در چارچوب گردش مالی مالی شرکت، محاسبات غیر نقدی می تواند انجام شود:

• در طول عملیات کالا برای TMC پس از خدمات ارائه شده و کار انجام شده؛
• با عملیات که به کالاها و خدمات مربوط نیست (مالیات و سایر پرداخت ها به بودجه، وام).

بسته به ماهیت اسناد محاسبه شدهاز جمله با گردش مالی پولی از شرکت، انواع زیر از شهرک های غیر نقدی وجود دارد:

• الزامات پرداخت؛
• حواله؛
• الزامات پرداخت برای دستورالعمل؛
• چک کردن؛
• محاسبات اعتبار و بیل

برای پیاده سازی گردش مالی شرکت در واجب حساب های باز در بانک ها.

• عملکرد عملکرد - سنسورهای اصلی شرکت

آنها از اشخاص حقوقی دریافت می کنند که در فعالیت های تجاری شرکت می کنند و شهروندان که فعالیت های کارآفرینی را بدون تشکیل یک نهاد قانونی (FBull) انجام می دهند.

بودجه از آن می تواند به طور مستقل مالک حساب را صرف کند. ممکن است زیر را تولید کنید عملیات:

• ثبت نام در حساب های مالی؛
• پول را در درخواست مالک چک کنید.

برای باز کردن حساب محاسبه شده و جاریبرای اطمینان از قاچاق مالی شرکت، زیر به ارائه موسسه بانکی پرداخت می شود مستندات:

• بیانیه؛
• ثبت نام دولت از شرکت؛
• یک کپی از توافقنامه تشکیل دهنده در ایجاد شرکت؛
• یک کپی از منشور شرکت؛
• دو کارت که نمونه هایی از امضا ها و چاپ های چاپی ارائه شده، توسط دفتر اسناد رسمی تایید شده است؛
• کمک از بازرسی مالیاتی در ثبت نام.

این بانک حق ندارد نمره را به مشتری باز نماید، اگر عملیات غیر نقدی آینده در گردش مالی شرکت پایه قانونی داشته باشد.

بسته به ماهیت روابط پول گردش مالی شرکت ممکن است:

• پرداخت هزینه های پرداخت برای کالاها و خدمات و تعهدات غیر جهانی از اشخاص حقوقی و افراد؛
• قاچاق اعتباری؛
• گردش مالی مالی شرکت در خدمت روابط نقدی.

بسته به موضوعات، بین کدام وجوه حرکت می کنددر گردش مالی مالی شرکت جنبش وجود دارد:

• بین بانکی (بین بانک ها)؛
• بانکداری (در میان بانک ها و حقوقی، و همچنین افراد)؛
• بین اشخاص حقوقی;
• بین اشخاص حقوقی و افراد؛
• بین افراد

• بررسی اسناد پروژه: هنگامی که شما نیاز دارید و نحوه انجام آن

چگونه تجزیه و تحلیل گردش مالی شرکت را انجام دهیم

با تکیه بر تحلیلی و حسابداری، گردش مالی شرکت به عنوان مقدار گردش مالی و حساب های اعتباری ارزیابی می شود که جریان نقدی را در عملیات، سرمایه گذاری و فعالیت های تجاری نشان می دهد.

گردش مالی شرکت این شرکت مجموعه ای از جریان های نقدی تحت عملیات های مختلف پولی است. این نوع گروه بندی امکان شناسایی کارایی اقتصادی هر یک از شرکت های گردشگری شرکت را فراهم می آورد. نتیجه کلی تغییرات در اقتصاد شرکت را نشان می دهد، آن را با تعادل اصلی و نهایی مالی در ترازنامه در حسابداری بررسی می شود.

اگر شما تجزیه و تحلیل جنبش گردش مالی شرکت را تجزیه و تحلیل کنید، ممکن است کاملا دقیق ببینید، تفاوت بین ارزش جریان مالی که در آخرین دوره گزارش دهی سازمان صورت گرفته است، و بودجه دریافت شده در طول این مدت. هنگامی که یک مطالعه جامع از جزء تجاری شرکت انجام می شود، شاخص های اقتصادی با توجه به جزئیات جریانهای مالی، یعنی گردش مالی کل شرکت، تحلیل می شوند.

این امر تا حدودی به این دلیل است که در گزارش های مدرن نشان دهنده نتایج اقتصادی است که توسط روش تعهدی، نه از طریق صندوقدار تشکیل شده است. به عبارت دیگر، تمام پستانداران و هزینه های پول نقد در دوره گزارشگری در این واقعیت منعکس می شود، صرف نظر از جنبش واقعی گردش مالی مالی شرکت.

هنوز هم چنین لحظه ای وجود دارد. اساسا، رسید و خروج مالی، تأثیر اصلی را بر کل گردش مالی وجوه در شرکت در طول دوره گزارشگری انجام نمی دهد، زیرا آنها در دوره فعلی به عنوان درآمد و هزینه ها در نظر گرفته می شوند. ما در مورد درآمد و هزینه های دوره های گزارشگری آینده، دریافت و پرداخت پیشرفت، دریافت و بازگشت وام، دریافت دارایی های ثابت، سرمایه گذاری های مالی و غیره صحبت می کنیم. بهتر است نه تنها نتایج مالی فعالیت های شرکت و گردش مالی شرکت را تجزیه و تحلیل کنیم دوره گزارش دهی، اما همچنین اصلاحات را در مورد امور مالی باقی مانده در دوره و ساختار آنها بیان می کند.

می تواند انجام شود تجزیه و تحلیل حرکت پولی به دو صورت: مستقیم و غیر مستقیم

1. یک روش مستقیم برای تجزیه و تحلیل ورود وجوه در گردش مالی شرکت (درآمد از فروش، و غیره) و هزینه ها (پرداخت حساب ها به تامین کنندگان، بازگشت وام، و غیره) از امور مالی است. در واقع، پایگاه اطلاعاتی برای تحلیل حرکات مالی درآمد است.
2. یک راه غیر مستقیم شناسایی شده و به منظور عملیات مربوط به حرکت توده های پول و نرخ تدریجی سود است.

یک روش مستقیم، نتایج عملیاتی (قاچاق مالی شرکت) را برای یک دوره مشخص تحلیل می کند. این عملیات را می توان با گروه بندی کرد سه نوع فعالیت:

• عملیاتی - اینها فروش، پیشرفت، پرداخت ارائه دهندگان خدمات، نتیجه قراردادهای سریع وام و وام، پرداخت، پرداخت با بودجه پرداخت شده / دریافت سود وام و وام؛
• سرمایه گذاری - شرکت قاچاق پول مربوط به خرید یا فروش دارایی؛
• فعالیت های بخش مالی - وام های بلند مدت و وام، انواع مختلف سرمایه گذاری های مالی، بسته شدن بدهی ها برای وام های دریافتی زودتر، سود سهام.

اطلاعات منبع برای تجزیه و تحلیل - این فرم شماره 1 "تعادل سازمانی" و فرم شماره 4 "گزارش در جریان نقدی" است. آنها می توانند در چنین فرمول تعمیم دهند:

d 0 + ▲ + D - ▲ - d \u003d d 1، که در آن

d 0، D 1 - تعادل مالی شرکت در ابتدای و پایان دوره گزارشگری،

▲ + D - مقدار رسید پول در طول دوره گزارش،

▲ - D - هزینه های مالی.

گردش مالی این شرکت بستگی به عوامل مختلف عملکرد شرکت دارد. به همین دلیل، در این فرمول، ورود و خروج منابع مالی در سه جزء انواع مختلفی که در حال حاضر، سرمایه گذاری و فعالیت های مالی منعکس می شود، نشان داده شده است.

ساختار حرکت پول نشان داده شده در این فرمول ها:

▲ + D \u003d ▲ Tech + D + ▲ Inv + D + ▲ FIN + D

▲ - D \u003d ▲ Tech - D + ▲ Inv - D + ▲ Fin - D

▲ Tech + D، ▲ Tech - D - ورود و خروج مالی (گردش مالی شرکت) از فعالیت های عملیاتی،

▲ Inv + D، ▲ Inv - D - ورود و خروج صندوق های سرمایه گذاری،

▲ FIN + D، ▲ FIN - D - ورود و خروج پول از حوزه مالی.

دریافت پول نقد از فعالیت های فعلی (▲ Tech + D) ابراز درآمد حاصل از فروش کالاها و خدمات، و همچنین پیشرفت هایی که خریداران پرداخت می شود (مشتریان).

جریان نقدی از فعالیت های فعلی (▲ Tech - D) پرداخت کالاها و خدمات، دستمزد، کسر برای نیازهای اجتماعی، مقادیر حسابداری صادر شده برای بستن نیازهای کار عملیاتی، پرداخت های مالیاتی، پسوند مشتریان و سایر پرداخت ها، پیشرفت به تامین کنندگان، وام ها و وام ها، این گردش مالی تجمعی شرکت برای نیازهای عملیاتی است.

دریافت پول نقد از فعالیت های سرمایه گذاری (▲ Inv + D) درآمد حاصل از فروش محصول اصلی و سایر اموال، سود سهام و بهره در سرمایه گذاری، رسید از اوراق قرضه، سهام و دیگر اوراق بهادار بلند مدت است. این همه بخشی از درآمد در قاچاق سرمایه گذاری شرکت است.

جریان نقدی از فعالیت های سرمایه گذاری (▲ Inv - D) به معنای مشارکت سهام سهام در ساخت و ساز، کسب اوراق بهادار و سرمایه گذاری های درازمدت نقدی، پرداخت سود سهام و بهره به سهام و سایر اوراق بهادار، خرید دارایی های ثابت و دارایی ها است. همه اینها مربوط به هزینه گردش مالی سرمایه گذاری شرکت است.

دریافت پول نقد از فعالیت های مالی (▲ FIN + D) درآمد حاصل از اوراق بهادار کوتاه مدت، از فروش اوراق بهادار پیش از خرید، از پرداخت وام، و غیره

جریان نقدی از فعالیت های مالی (▲ FIN - D) ترکیبی از خرید اوراق بهادار کوتاه مدت، بازپرداخت پرداخت ها و غیره است. بودجه از فعالیت های مالی نیز نقش مهمی در پولی از شرکت ایفا می کند.

• دارایی های پردازش شرکت: مفهوم، مدیریت و تجزیه و تحلیل

5 قوانین چگونگی محاسبه گردش مالی شرکت در سال

تراکنش سالیانه به معنای درآمد شرکت شرکت (یا شخص کارآفرین) این، کل مبلغ فروش محصول در طول سال است. به عبارت دیگر، تراکنش سالیانه شرکت ها درآمد ناخالص هستند.

قانون 1

شما باید گردش مالی سالانه شرکت های دوره های قبلی شرکت خود را تعیین کنید. اگر شما در ابتدای مسیر خود هستید، از رقبای این صنعت استفاده کنید.

قانون 3

نسبت اصلاح را برای محاسبه گردش مالی سالانه شرکت به سال برنامه ریزی کنید. اگر شما نیاز به ترک گردش مالی شرکت در سطح موجود - در این مورد، ضریب تنها خواهد بود. اگر می خواهید رشد گردش سالانه شرکت را داشته باشید، باید درباره آنچه فکر کنید فکر کنید عوامل ممکن است آن را افزایش دهید:

• یک کمپین تبلیغاتی اشباع را انجام دهید؛
• به روز رسانی محصولات
• افزایش قیمت ها

این تصمیم را انتخاب کنید و در مورد گام به گام فکر کنید، زیرا شما رشد گردش پول نقد شرکت را در طول سال اجرا خواهید کرد.

شما باید نتیجه سالهای گذشته را که توسط شما به دست آمده است، تنظیم کنید، با توجه به ضریب تورم سال برنامه ریزی شده و با نسبت اصلاحیه. به عنوان مثال، طی 3 سال گذشته، شما موفق به کسب درآمد مالی مالی یک شرکت به طور متوسط \u200b\u200bحدود 3،000،000 روبل در سال بود. شما می خواهید آن را 15٪ افزایش دهید. گردش مالی مورد نظر، با توجه به فاکتور اصلاح: 3000000 * 1،15 \u003d 3،450،000 روبل. بعد، مقدار مورد نیاز را با توجه به سطح مورد انتظار تورم در سال آینده محاسبه کنید، 7٪ خواهد بود: 3،450،000 * 1.07 \u003d 3،691،500 روبل. شما مجموع حجم برنامه ریزی شده گردش مالی سالانه شرکت را دریافت کردید. ما بر میزان تورم تکثیر می کنیم، اما ما آن را نمی گیریم، زیرا مقدار مورد نظر گردش مالی سالانه باید معادل گردش متوسط \u200b\u200bسالانه شرکت برای 3 باشد سالهای اخیر. بنابراین، اگر شما مایل به افزایش گردش سالانه شرکت تا 3،450،000 روبل، اما شما در میزان 7٪ تورم را در نظر نمی گیرید، گردش مالی سالانه شما به 3،208،500 p منجر خواهد شد. و کمتر از نتیجه مطلوب است.

قانون 4

بعد، شما باید مبلغ گردش سالانه شرکت را چند ماه تقسیم کنید و مبلغ مورد انتظار را برای هر یک از آنها داشته باشید. فقط به مشخصات خود توجه کنید، گردش مالی دقیقا 12 بخش را به اشتراک نمی گذارد. هر فعالیت در طول دوره سال است و افزایش می یابد و کاهش می یابد. برنامه درآمد سال های گذشته را تجزیه و تحلیل کنید و بر اساس مثال آنها، هر یک از میانگین گردش ماهانه را برنامه ریزی کنید، با توجه به نوسانات بازار. در این مورد، برنامه شما دقیق تر خواهد بود.

کارشناس

چگونگی حفظ حجم گردش مالی در شرکت به هیچ فصل

ماهیگیران میخائیل،

مشاور کسب و کار، مسکو

تقریبا در هر منطقه کسب و کار یک زمان رکود وجود دارد. با این دوره ها مبارزه بسیار دشوار است، بهتر است برای پیشبرد آنها برای حمایت از گردش مالی شرکت آماده شوید.

اگر می خواهید حداقل سطح فروش را به ناآرامی بسپارید، باید یک جهت ایجاد کنید یا کالاها را انتخاب کنید که در طول این دوره به معنای واقعی کلمه جایگزین محصول اصلی شما خواهد بود. پشتیبانی از گردش مالی شرکت در طول سال شما تقسیم بندی. فرض کنید، در تابستان، تورهای مردم را به یونان، در زمستان - گوا یا اسکی انتخابات اروپا ارائه می دهد. برای بهار و پاییز مناسب مناسب به عنوان گردشگری مصر، در حال حاضر آب و هوای ایده آل وجود دارد. بسیاری از شرکت ها در طول فصل خارج به یک گروه دیگر مشتری منتقل می شوند: به عنوان مثال، در ماه های تابستان، تعامل بیشتری با مشتری خرده فروشی، در زمستان وجود دارد - با شرکت. این امر به حفظ گردش مالی شرکت به هیچ فصل کمک می کند.

اگر کالاهای فصلی شما وقت خود را برای پول نداشته باشید، راهی وجود دارد. فروش را درمان کنید، تحریک فروش را با استفاده از ابزارهای بازاریابی مختلف - از تبلیغات، تبلیغات و تخفیف استفاده کنید. به طور قابل توجهی افزایش سود این کمک نمی کند، اما بنابراین شما می توانید حداقل گردش مالی مالی شرکت را نجات دهد. به عنوان مثال، در خرده فروشی، فروشگاه سهام را باز کرده و محصولات را به فروش برسانید.

برای آماده شدن برای غیر فصل، می توانید از تجزیه و تحلیل دوره های قبلی استفاده کنید. پیاده سازی فن آوری های جدید، فرآیندهای کسب و کار. در پایان، آموزش کارکنان، و در صورت لزوم، استخدام کارگران جدید.

بنابراین، به منظور حفظ قاچاق پول از شرکت به یک غیر فصل، لازم است، اول از همه، یاد بگیرند که تجربیات واگرا (از دوره های قبلی) و رقبا را اعمال کنید. آمار آمار، تجزیه و تحلیل ترجیحات مشتری و اقدامات مناسب را انجام دهید. بنابراین شما قادر خواهید بود برای تظاهرات کسب و کار ناخوشایند در اتحادیه آماده شوید.

چگونگی افزایش کل گردش مالی شرکت

این در واقع یک سوال کلیدی برای هر سازمان است. بر این اساس، سود نیز از افزایش کل گردش مالی سرمایه رشد خواهد کرد. وجود دارد دو راه حل این مشکل:

• گسترده؛
• متمرکز.

در اولین مورد، شما باید از منابع خارجی استفاده کنید - برای افزایش تعداد فروشندگان، مبلغ مالی در گردش مالی شرکت، تعداد مشتریان، نمایندگی ها و غیره در دوم، از ذخایر داخلی شرکت استفاده کنید .

با توجه به آنچهگردش مالی شرکت با همان مدیران، یک محصول ثابت و وضعیت بازار پایدار افزایش می یابد؟

1. آموزش مدیران آموزش به شما این امکان را می دهد که تبدیل را در تمام مراحل قیف فروش افزایش دهید.
2. شرایط مشتریان خود را ارائه دهید: تبلیغات، هدایا، پاداش ها و غیره
3. یک سوال از انگیزه کسب کنید
4. استفاده از جدید، اول از همه، منابع نامشهود.
5. حسابداری، برنامه ریزی، برای کمک به شما.

• پرسنل حرکت: الگوریتم، افزایش فروش تا 40٪

چگونه گردش مالی شرکت ها را افزایش دهیم: 8 روش حیله گر

1. چه کاری باید انجام دهید اگر هیچ پولی برای هدایا به مشتریان وجود نداشته باشد.

به عنوان مثال، همکاران حوزه کشاورزی سال نو مبارک سال نو را در آستانه ژانویه، مانند هر کس دیگری (هدیه شما هنوز هم در جرم با دیگران گم شده اند)، و در 1 مارس، زمانی که آن را با یک سال C / X شروع می شود . در مناطق دیگر، به مشتریان تبریک می گوییم سال مالی - بسیاری از شرکت ها آن را از بهار آغاز می کنند.

2. چگونگی الهام بخش کارکنان برای انجام این طرح.

متأسفانه، بسیاری از شرکت ها کارکنان خود را به عملکرد شرکت نمی رسانند. البته، تمام داده ها قطعا ارزش نتیجه را ندارند، اما برای افزایش گردش مالی شرکت شما نیاز به اطلاع رسانی به اطلاعات را به کارکنان قابل تعمیم می دهید: "این طرح 85٪ است." بهتر است آن را بهتر و به نحوی غیر معمول انجام دهید. خرید، بیایید یک گلدان شیشه ای بزرگ را بگوئیم و آن را با توپ های تنیس در روند اجرای طرح پر کنیم. بنابراین کارکنان شما همیشه می بینند که فروش در حال افزایش است و انگیزه بیشتری خواهند داشت و شما افزایش گردش مالی مالی شرکت خواهید داشت.

3. چگونه مقدار چک را افزایش دهیم.

مثال از تمرین در فروشگاه درب ها و کفپوش، لازم بود افزایش " چک کردن وسط" مشاوران در قفسه سینه دفترچه یادداشت ها آویزان شدند. هنگامی که خریدار آمد، فروشنده پرسید: "نام شما چیست؟ چه چیزی دوست داری؟ " "و وارد این داده ها در یک دفترچه یادداشت، پس از آن من گفتم:" من به شما نشان می دهد که در آن می توان یافت. " این نوآوری ساده باعث افزایش میزان میانگین چک 13٪ شد که کل گردش مالی شرکت را افزایش داد. مثال دیگر از شرکت برای فروش ارتباطات مخابراتی. در آنجا، قبل از هر مدیر، یک برچسب با کتیبه ارسال شد: "فروش، لعنت به آن! فروش اینترنت تلفن همراه! " جالب توجه است، فروش در این شرکت 5٪ افزایش یافته است.

4. اگر پیشنهاد تجاری شما خواندن نیست.

مردم منطقی هستند و عاطفی وجود دارد. اولین زبان از اعداد، تصاویر دوم بهتر است. به همین دلیل پیشنهاد تجاری شما باید برای هر نوع جداگانه انجام شود. جالب ترین چیز این است که همان شخص از کنجکاوی ساده قطعا می خواهد هر دو را برای مقایسه آنها باز کند. به این ترتیب، او به هر حال پیشنهاد تجاری را بخواند. حتی برای افزایش گردش مالی شرکت، اگر پیشنهاد تجاری شما خوانده شود، می توانید آن را با پیشنهادات رقبا مقایسه کنید. این امر مفید خواهد بود که تمام KP رقبا را به طبقه بگذارد، و سپس بر روی صندلی ایستاده و به همه اینها نگاهی بیندازید - آیا می توانید جزوه خود را ببینید یا نیاز به آن را دوباره بخوانید؟

5. چگونه از رقبا جلوتر شویم.

کارکنان خود را برای یادگیری پورتال های رقبای خود، حرکت تبلیغات خود، پیشنهادات تجاری - بگذارید، بگو، در روز جمعه، شما در مورد آنچه که در یک هفته تغییر کرده است گزارش می دهید. شما می توانید یک هیئت مدیره مغناطیسی را در دفتر نصب کنید تا هر کارگر، چیزی جدید در مورد رقیب آموخته شود، اطلاعات مربوط به هیئت مدیره را به دست آورد. اگر کارکنان شما می دانند که چه اتفاقی می افتد در مخالفان، شما به سرعت اقدامات مناسب را انجام می دهید و می توانید گردش مالی شرکت را افزایش دهید.

6. اگر کارکنان ایده ها را فشار ندهند.

کارکنان کلیدی دست در کتاب - اجازه دهید آن را یک ماه بخوانید. پس از آن، هر کارمند باید تمام ایده های جالبی را که او بخواند، نوشت، و همچنین ایده هایش درباره آنچه که می توان به افزایش گردش مالی شرکت تبدیل کرد. روش دیگری وجود دارد، چگونگی ایجاد کارکنان به معنای واقعی کلمه شما را با ایده ها می خوابند. طوفان مغزی معروف را فقط در یک کلید مخرب اعمال کنید. کارکنان خود را جمع آوری کنید و از آنها بپرسید: "ما باید این پروژه را شکست دهیم؟" یا: "چه کاری باید انجام دهیم تا سه بار گردش مالی شرکت را کاهش دهیم؟" این خوراک بسیار شلوغ به مردم شجاعت و انگیزه برای خلاقیت خواهد داد، و شما به بسیاری از ایده ها داده می شود. و بعدا آنها را با علامت "به علاوه" علامت گذاری می کنید.

7. چگونه درآمد را افزایش دهیم.

سه گزینه ممکن را ارائه دهید. فرض کنید محصول شما قهوه است. هنگامی که شما دو گزینه را ارائه می دهید - Grande برای 79 روبل. و قد بلند برای 119 روبل. به احتمال زیاد، هر دو نوع تقریبا یکسان حمله خواهند کرد. با این حال، هنگامی که شما فوق العاده Grande را به عنوان یک نسخه سوم برای 149 روبل ارائه می دهید، تنها 15٪ Grande را ترجیح می دهند و 85٪ Grande قد بلند خواهند شد. جایگزینی برای گزینه سوم ایجاد شده است که مشتریان دوم را انتخاب می کنند. اما فروشگاه باید علامت علامت را با کلمات مطابقت دهد: "Cappuccino Grande فقط برای 79 روبل". این یک راه فوق العاده برای افزایش گردش مالی شرکت است.

8. چگونه محصول خود را به عنوان بسیاری از افراد که ممکن است به فروش برساند.

اول، مجموعه ای از کارت های کسب و کار هر کارمند، از جمله پیک. و اجازه دهید مدیر فروش کارت کسب و کار با کتیبه: "مدیر اصلی مشتریان اصلی". ثانیا، یک سوغات کوچک را به هر کس، حتی به کسی که برای مصاحبه به شما می آید، بدهید. این باعث می شود، به عنوان مثال، Google Corporation - آنها مصاحبه ای با هر نامزد یک درایو فلش، دسته و دفترچه یادداشت می دهند. بنابراین، امکان تأثیرات یک رادیو Sarafined وجود دارد که در نهایت گردش مالی شرکت را افزایش خواهد داد.

• انجام تبلیغات: چگونگی افزایش آگاهی و محصول برند

چگونه به طور مداوم گردش مالی شرکت را حتی پس از رکود افزایش می دهد

اکثر مدیران تجاری می گویند که با افزایش گردش مالی شرکت بیش از 2-5 میلیون دلار در سال، کاهش فروش و کاهش دستکاری را کاهش می دهد. هنگامی که کسب و کار رشد می کند، اما آن را متوقف می کند توسعه، اهرم های کنترل قبلی دیگر کار نمی کنند. برای غلبه بر رکود چه باید بکنید تا این شرکت با موفقیت رشد کند و توسعه یابد؟

هنگام معرفی یک استراتژی جدید رشد و توسعه، لازم است به وضوح تصمیم بگیریم که کدام محصول، در آن بازارها و چه کسی شما را به فروش می رساند، آنچه که گردش مالی مورد نظر شرکت چنین تحلیل می کند، به شما این امکان را می دهد که به طور کامل مقیاس سازمان را ببینید . در واقع، بنابراین شما می توانید آینده شرکت خود را پیش بینی کنید. این اغلب اتفاق می افتد که وضعیت فعلی در این شرکت دور از مورد نظر است. اگر شما بین واقعیت و اهداف خود، شما باید تحول جدی را انجام دهید، تکنولوژی های جدیدی را معرفی کنید - فقط اقدامات جامع را ارائه می دهد رشد مورد نیاز گردش مالی شرکت آنها باید بر اساس موقعیت شرکت و هدف قرار گیرند.

تعیین بخش های بازار هدف و موقعیت شرکت. پیدا کردن مشتری هدف خود و یک طاقچه در بازار، شما باید شروع به اجرای فن آوری های مربوطه، محصول، کیفیت، تدارکات، خدمات کنید. به محض اینکه شما به وضوح مخاطبان خود را به طور واضح تقسیم کردید، می توانید به درستی سازمان خود را با استفاده از آن به نیازهای مشتری تنظیم کنید. علاوه بر این، یک پایه جامد برای رشد فروش بلند مدت و پایدار گذاشته خواهد شد که دیگر تصادفی نخواهد بود و قابل کنترل خواهد بود، که قطعا قاچاق مالی خوبی را به شرکت ارائه می دهد.

هنگامی که نیک بازار هنوز انتخاب نشده است، و استراتژی موقعیتی هنوز توسعه یافته است - آن را شروع کنید، و شما نیازی به بهبود پس از رکود، شما می توانید آن را بیش از حد، و گردش مالی از شرکت حتی زمان را ندارد نزول کردن.

هدف.روش تنظیم اهداف چیست؟ این باعث می شود که یک سیاست شرکت را تشکیل دهد مناطق مختلف. پرسنل، تولید، مالی، قیمت گذاری قیمت - همه آنها باید بر اهداف شما تکیه کنند. اگر شما آن را به وضوح تعریف کرده اید، آن را به عمل می برد و به پیشبرد کمک می کند. موقعیت های مختلف و گردش مالی مالی شرکت. تنظیم هدف تجاری شامل یک تریاد است: بازار مشتری، مالی و اقتصادی و کالا و اهداف عرضه.

مشتری مشترییک گروه از اهداف اولیه از یک کسب و کار موفق و امیدوار کننده است. با توجه به اهداف خود، سازمان و تجزیه و تحلیل که سهم بازار و برای چه دوره ای می خواهد به چه نوع گردش مالی شرکت برای این و چند درصد از شرکت های مشتریان خود را می خواهد تا طرفداران دائمی خود را ضروری است. جنبه های بسیاری وجود دارد: کیفیت ساختار و پویایی توسعه پایگاه مشتری، سطح نفوذ، نگهداری و رضایت مشتریان.

مالی و اقتصادی گروهی از اهداف شامل حجم فروش (حاشیه تحقق یافته، حاشیه)، سودآوری، کار با بدهی ها، هزینه های هزینه ها، گردش مالی شرکت، شاخص های بهره وری کار، و غیره

کالا مجهز شده استگروهی از اهداف شامل ساختار مجموعه ای و برنامه ریزی ذخایر کالای، انتخاب بهینه سازی تامین کنندگان و تعامل با آنها، فرایندهای تدارکات و غیره است. این اهداف نیز بر قاچاق سرمایه تاثیر می گذارد.

مدل سازی فروش این جنبه اجباری زیر یک استراتژی رشد اقتصادی شرکت از طریق توسعه آن است. اهداف اصلی آن، حذف فاکتور حادثه در بخش فروش، بهره وری بزرگ محصول، ایجاد اهرم های مدیریت فروش است. اگر شما در مدل سازی فروش مشغول هستید، سپس وظایفی که در مقابل بخش قرار داده اید، اجرا خواهد شد. مدل متفکرانه تمام انواع اقدامات متضاد را در موقعیت، مجموعه و تدارکات حذف می کند. با تشکر از او، گردش مالی شرکت به طور قابل توجهی افزایش می یابد. به عنوان مثال، دو مدل فروش را در شرکت های فروش داروها به طور عمده در نظر بگیرید. در یک شرکت، هر دو هفته به زنجیر داروخانه تحویل داده می شود - چنین مدل طراحی شده برای خرید کالا توسط دسته های بزرگ به ترتیب، سهام موجود در سهام محاسبه می شود، و تقاضا پیش بینی شده است، و پاداش ها برنامه ریزی شده است. گردش مالی شرکت بسیار پایدار است. در یک شرکت دیگر، محصولات در یک روز چهار بار عرضه می شوند، آنها می توانند یک بسته بندی آسپیرین را به ارمغان بیاورند. در اینجا نیز، مزیت آن وجود دارد: مشتری به هیچ محاسبات و پیش بینی های غلط نیاز ندارد. هر یک از این مدل ها موثر است، اما آنها در آنها به عنوان بخش های بازار متفاوت است. تفاوت نه تنها در تحویل، هر یک از دو شرکت عمده فروشی کاملا متفاوت است.

فرآیند مدل سازی فروش با کل استراتژی توسعه شرکت همراه است و در هر سازمان به شیوه خود ساخته شده است، بسته به اهداف، گردش مالی از شرکت و غیره در یک شرکت حتی می تواند چندین مدل را در یک زمان استفاده کند. برای پیاده سازی آن، شما باید بازار را بخورید و به طور جداگانه نیازهای هر یک از این بخش ها را ببندید، سازماندهی فن آوری های فروش ویژه هدفمند و دفاع از تعامل گام به گام با مشتریان.

کارشناس

افزایش گردش مالی شرکت از طریق توسعه به دلیل تعریف نیش های هدفمند و هدف منطقی

Garnik Kocharian,

شریک و مدیریت شرکت "حقوق و دستمزد"

شرکت شریک من (توزیع کننده منطقه ای بخش B2B) بسیار باروری کار کرد، در حالی که در مرحله کارآفرینی بود. در این شرکت چندین مدیران کار می کرد. بیشترین کار با شرکت ها، و کالا به مشتریان به طور مستقیم از تولید کنندگان حمل می شود. اما با یک نکته خاص، مشتریان شروع به تمرکز رساندند و بخشی از خرید خود را در پایتخت تولید کردند. واضح بود که به زودی بخش تعامل با شرکت های بزرگ برای این تامین کننده بسته خواهد شد. در آن لحظه انتقال به توسعه نیش های جدید برای همکاری با کسب و کارهای کوچک و متوسط \u200b\u200bحل شد.

البته، کار بر روی مشتریان شرکت ها و اطمینان از کسب و کارهای کوچک و متوسط، تفاوت زیادی دارد. این ها به طور کامل شرکت های مختلف شرکت های مختلف، رویکردهای دیگر به شکل گیری مدل های فروش، سایر سیاست های مختلف و قیمت گذاری، تدارکات. آنها شروع به تشکیل یک پایگاه مشتری جدید کردند و بخش سودآور از تعامل با مشتریان شرکتی به شدت سرمایه گذاری در عمده فروشی های کوچک و متوسط. از یک کار بزرگ جان سالم به در برد: بازار مورد تجزیه و تحلیل قرار گرفت، رقبا ارزیابی شدند، وظایف جدید قبل از شرکت افزایش یافت.

تمام این تغییرات منجر به توسعه قابل توجهی از شرکت شد. یک سال بعد، دفتر شرکت، که قبلا در همان اداره قرار داشت، تمام طبقه مرکز کسب و کار بزرگ را برگزار کرد. در حال حاضر تنها 30 مدیر، بیش از 30 مدیر کار می کنند، یک سیستم اطلاعات قوی وجود دارد، آماده سازی پیش فروش و تحویل کالاها سیستماتیک است، انبارها مجهز هستند. با تشکر از رویکرد "ارتفاع از طریق توسعه" شرکت، بخش های جدیدی از بازار فروش توسعه یافته است، و او موفق به گرفتن بسیاری از سهم خود را.

اطلاعات در مورد کارشناسان

Garnik Kocharian، مدیریت شریک، حقوق و دستمزد. "حقوق و دستمزد" یک دفتر مشاوره ای است که در سال 2003 تأسیس شد. متخصص در طراحی و پیاده سازی سیستم های بازپرداخت پرسنل. سایت رسمی - www.zarplata-optim.ru.

میخائیل ریباکوف، مشاور کسب و کار - متخصص مدیریت پروژه گواهی (CPMS، IPMA). سایت رسمی - www.mrybakov.ru.

شروع کار شما، اکثر سازمان ها انتظار دارند کوتاه مدت درآمد حاصل از فروش کالاها یا خدمات ارائه شده را دریافت کنید. اغلب اتفاق می افتد که افرادی که در مدیریت و توزیع بودجه دخالت می کنند، در نظر نمی گیرند که گردش مالی کالاها و خدمات در یک دوره کوتاه برای به دست آوردن بودجه آزاد وجود دارد.

شرکت چیست؟

برای یک کار منسجم، درآمد تولید، این شرکت نیاز به سرمایه گذاری نقدی دارد. محاسبات برای کالاها، خدمات و دارایی های مورد استفاده را می توان به صورت نقدی و غیر پول نقد انجام داد. اصطلاح "گردش مالی شرکت" به معنای مجموعه ای از تمام روش های تولید سود است: پرداخت کالاها، محاسبات بر تعهدات وام، و همچنین پرداخت به کارکنان و سهامداران.

این کار با استفاده از پول موجود رخ می دهد.

این توسط گردش مالی صندوق های غیر نقدی به درخواست دریافت کننده از حساب پرداخت کننده در ارائه یک سند چرخشی تولید می شود.

انواع جریان نقدی

گردش مالی شرکت ترکیبی از فرایندهای لازم برای افزایش گردش مالی است. برای انجام این کار، می تواند مورد استفاده قرار گیرد. روش های مختلف تعاملات برای محاسبه کالاهای دریافت شده، خدمات یا مواد:

• گردش مالی پولی (مورد استفاده در تعامل اشخاص حقوقی و افراد برای پرداخت در حساب های کالا دریافت شده، خدمات در تعهدات جهانی).
• گردش مالی پولی (قابل اجرا به ارائه خدمات یا کالاهای اعتباری).
• گردش مالی پولی (مشخصه روابط مادی بین مشتری و پیمانکار).

چه کسی می تواند عضو گردش مالی پول شود؟

گردش مالی شرکت تعامل بین سازمان های مربوط به گردش مالی، گردش مالی پولی بین اشخاص حقوقی، موسسات بانکی، بانک و حقوقی یا افراد بین افراد است.

اغلب، چنین تعاملات در پرداخت غیر نقدی بین حساب های مشتری و پیمانکار رخ می دهد.

بنابراین، گردش مالی شرکت ترکیبی از تمامی درآمد تولید شده و همچنین کسر مصرف برق، اجاره محل، خرید مواد خام، برای محاسبه با سهامداران است.

حسابداری در معرض شمارش درآمد و هزینه های تولید برای تمام وقت شرکت است. بر اساس این، همه ارزش مواد شرکت ها را می توان به دارایی های فعال و منفعل توزیع کرد که نقش مهمی در گردش مالی شرکت ایفا می کند. این نشان می دهد این واقعیت است که جوانترین شرکت، کمتر آن دارای دارایی های غیر فعال است.

دارایی های شرکت چیست؟

به عنوان یک نتیجه از کار شرکت تشکیل شده است و به تقسیم می شود:

• فعال (در گردش مداوم پول مورد استفاده در خرید مواد خام، پرداخت برای پرداخت های فعلی).
• غیر فعال (بارگیری مواد حمل نمی شود و در صورت لزوم برای بهبود وضعیت مالی شرکت نمی تواند مفید باشد.

اگر دارایی های فعال توسط تولید، فروش، دریافت پرداخت بدهی ها، پیش پرداخت مشتری، و همچنین به دست آوردن نرخ بهره در سرمایه گذاری های بلند مدت، و سپس بودجه غیر فعال، اغلب در حال حاضر در مورد ترازنامه شرکت در فعالیت های تولید خود در دسترس هستند .

اکثر کارکنان بودجه غیر فعال روزانه را مشاهده می کنند - این ساختمان ها، تکنسین، تکنسین، هر مالکیت معنوی است که در فرآیند تولید استفاده نمی شود، اما در روند فعالیت حقوقی (پایگاه مشتری، شهرت، مشارکت، و غیره) ظاهر می شود

چه چیزی بر گردش پول تاثیر می گذارد؟

گردش مالی شرکت ترکیبی از دارایی ها و منابع مادی در گردش در طی یک دوره خاص است. هر سازمان باید از نیاز به سرمایه کار پیروی کند، زیرا نقش مهمی در بهینه سازی هزینه های کار و تولید دارد.

این شرکت در حال افزایش است و ضریب حاشیه ای را افزایش می دهد، یعنی میزان درآمد خالص پس از پرداخت در تمام تعهدات بدهی، پرداخت ها. اما غیرممکن است که در مورد شاخص دقیق رفاه شرکت صحبت کنیم.

ضریب جغرافیایی تنها می تواند میزان سود خالص را نشان دهد، که سازمان می تواند در ماه جاری به نیازهای خود برسد. بر این اساس، شرکت، افزایش این شاخص، زمان کوتاهی از گردش مالی کالاها (کالاهای خرید پول)، و همچنین سهام مواد خام، تمام وقت در گردش است.

با تشکر از محاسبات غلط، یک اقتصاددان با تجربه ممکن است قطعا می گوید که آیا گردش مالی شرکت کافی است و اینکه آیا شرکت مایع است یا خیر. یعنی، به سرعت گردش مالی دایره ای از ابزار و مواد فعال وجود دارد، و این که آیا این شرکت قادر خواهد بود تا تعهدات موجود را به طلبکاران بازپرداخت کند و با درآمد خالص باقی بماند.

• انتصاب مقاله: انعکاس اطلاعات در مورد حساب های پرداخت شده.
• شماره ردیف در تعادل: 1520.
• شماره حساب با توجه به برنامه حساب: تعادل اعتباری 60، 62، 68، 69، 70، 71، 73، 75، 76.

حساب ها تعهدات یک شرکت را به شکل مقادیر منعکس شده در حساب های حسابداری در پایان دوره گزارش نامیده می شود. این ممکن است پیشرفت هایی را دریافت کند که شرکت هنوز خدمات را ارائه نکرده یا کالا را تحویل نداده است. یا برعکس، این شرکت برای دریافت خدمات جمع شده است و پول را پرداخت نمی کند.

چه چیزی مربوط به اعتبار است

علاوه بر این، حسابها را می توان به آن اختصاص داد:

• بدهی به تامین کنندگان برای کار، کالا، خدمات؛
• پیشرفت های خریداران و مشتریان را دریافت کرد
• پرداخت بیش از حد برای مالیات، حق بیمه، هزینه؛
• کارمندان حقوق و دستمزد بدون حقوق؛
• وظیفه قبل از پاسخگویی شخصی؛
• تعهدات قبل از طلبکاران دیگر.

حسابداری حسابداری

برای محاسبات در اعتبار، برنامه حساب ها مورد استفاده قرار می گیرد، در سطح قانونگذاری تایید شده است. در حسابداری، این نوع بدهی ها در حساب های زیر جمع می شوند:

نحوه نوشتن Payables

هنگام نوشتن بدهی های عقب افتاده در حسابداری مالیاتی، استفاده از درآمد غیر فروشنده، از آنجایی که در واقع، شرکت بدون بازگشت بدهی های خود سود را دریافت کرد. سیم کشی برای نوشتن:

• بدهی 60، 62، 70، 71، 76 اعتبار 91.1 "دیگر درآمد" - بدهکار در مورد طرف مقابل را نقض کرد.

بدهکار را می توان پس از انقضای دوره محدودیت، که توسط ماده 196 قانون مدنی فدراسیون روسیه، بیش از 3 سال تعیین می شود، نوشته شده است. شروع تاخیر روز تخلف از شرایط قرارداد پرداخت یا حمل کالا است.

به عنوان مثال، Dall LLC به قراردادی موافقت کرده است تعمیر کار در مقدار 1،500،000 روبل. تحت شرایط توافقنامه، شرکت باید پیش از 40 درصد از هزینه های تعمیر، تعادل را پرداخت کند تا ظرف 5 روز کاری پس از امضای کار انجام شده انجام شود.

این شرکت پیش پرداخت را پرداخت کرد:

• 1 500 000 * 40٪ \u003d 600 000 روبل.

باقی مانده بدون پرداخت به مبلغ:

• 1 500 000 - 600 000 \u003d 900 000 روبل.

عمل آثار تکمیل شده در تاریخ 01/30/2018 امضا شد، به این معنی است که بدهی باید تا تاریخ 02.02.2018 پرداخت شود. با این حال، حساب بانکی بانک به اندازه کافی نبود، بنابراین تنها در تاریخ 02/16/2018 پرداخت شد. جمعیت در روزهای تقویم محاسبه می شود. پرداخت توسط بدهکار به مدت 10 روز بازداشت شد.

بازتاب طلبکاران در گزارش

تلفیق گزارش حسابداری حسابداری پس از اتمام سال مالی، مسئولیت مستقیم هر سازمان است.

Creditelik در فرم شماره 1 در مسئولیت تعادل در بخش ها منعکس شده است:

• "تعهدات کوتاه مدت"؛
• "وظایف بلند مدت".

چگونه بدهی را در نظر بگیریم

تفاوت بین بخش ها ارزیابی شرایط حساب های قابل پرداخت است. بدهی شرکت بیش از 12 ماه باید در "تعهدات بلند مدت" رخ دهد. بر این اساس، اگر بدهکار کمتر یا برابر 12 ماه باشد، در "بدهی های کوتاه مدت" نشان داده شده است. زمان بازگشت بر اساس شرایط موافقت نامه با طلبکاران، به استثنای محاسبات محاسبه می شود:

1. با بودجه
2. با بودجه اضافی
3. با کارکنان

پرداخت مالیات ها و حق بیمه های بیمه تحت قانون فدرال و منطقه ای قرار گرفته است، بسته به گونه. انباشت اعتبارات مالیاتی می تواند منجر به دستگیری و ورشکستگی حساب بانکی شود.

همانطور که برای شهرک سازی با کارکنان، تاخیر دستمزد مستلزم مسئولیت مواد و جنایی است. این توسط قانون فدرال شماره 272-FZ و کد کار تعیین شده است.

چگونگی محاسبه تعادل اعتباری

به عنوان مثال، موضوع در پایان سال بدهی در محاسبه بودجه است:

از این جدول پیروی می کند که تعادل بدهی سازمان قبل از IFTS 118،000 روبل است. با این حال، به یاد بیاورید که برای اهداف گزارش صحیح، لازم است که بدهی ها را در فرم مستقر نشان دهیم، موارد زیر در خط تعادل 1520 ثبت می شود:

• 110،000 + 10،000 + 80،000 \u003d 200،000 روبل.

تعادل دریافتی حساب های 68.1 و 68.10 در ترازنامه خط 1230 نشان داده می شود.

به طور کلی، حضور طلبکاران برای سازمان سودمند است، اگر به شرایط بحرانی اجازه ندهد، زیرا به شما امکان می دهد پول نقد را برای اهداف دیگر مدیریت کنید.

اما باید در مورد عواقب آن به یاد داشته باشید. ناتوانی در پرداخت تعهد نشان دهنده بدتر شدن وضعیت مالی در شرکت است.

توضیحات به ترازنامه، که توسط دستور وزارت امور مالی شماره 66N تایید شده است، برای رمزگشایی حرکت پرداخت هزینه های سال در جدول 5.3 را فراهم می کند. این می تواند انقلابات را با انواع مختلف در مقایسه با داده های سال گذشته مشخص کند.

شاخص های مالی تجزیه و تحلیل بدهی

تخلیه طلبکاران نشان می دهد دوره ای که شرکت می تواند با بدهی های خود پرداخت کند. برای محاسبه فاکتور گردش مالی، یک فرمول مجموعه وجود دارد:

به حدود \u003d هزینه کالاهای فروخته شده / متوسط \u200b\u200bبدهکار سالانه.

معنای بالا این ضریب از سرعت محاسبات برای تعهدات به ترتیب بیشتر از آنچه بیشتر است، بهتر از وضعیت با دارایی های پولی است.

با این حال، کاهش ضریب همیشه به معنای امنیت کمی از دارایی های فعلی نیست، زیرا شرکت می تواند یک تعهد بدهی را در مورد برنامه ریزی شده با طلبکاران پرداخت کند.

میانگین ارزش سالانه پرداخت ها به صورت زیر محاسبه می شود:

CZ به طور متوسط \u200b\u200bسالانه \u003d (بدهی در ابتدای سال + بدهی در پایان سال) / 2.

همچنین، یک دوره جمع آوری پرداخت ها برای ارزیابی گردش مالی استفاده می شود.

PSCZ \u003d (متوسط \u200b\u200bبدهکار سالانه / هزینه کالاهای فروخته شده) * 365.

برای ارزیابی مهم است پایداری مالی همچنین ضریب بدهی های عقب افتاده. این میزان تعهدات را مشخص می کند که طی آن دوره بازپرداخت بیش از 3 ماه پیش منقضی شده است.

ترازنامه یکی از مهمترین شاخص های ثبات است. فعالیت اقتصادی شرکت ها، بنابراین لازم است پیگیری پویایی خود را. رشد غیرقابل کنترل بدهی می تواند منجر به فتنه برای شرکت شود.

سوالات و پاسخ ها در مورد موضوع

در مورد مواد هنوز از هیچ سؤالی خواسته نشده است، شما این فرصت را دارید که ابتدا آن را انجام دهید.

مواد مرجع در مورد موضوع

گردش مالی شرکت، آن را نیز به نام تجارت یا درآمد ناخالص، مقدار بودجه است که شرکت پس از اجرای محصول خود دریافت کرد. بدون تعریف گردش مالی یا درآمد فروش، هیچ گزارش حسابداری مورد نیاز نیست. اقتصاددانان یکی از شاخص های اصلی موفقیت شرکت را به گردش می رسانند، زیرا به طور مستقیم به کارایی شرکت مرتبط است. گردش مالی برای سال، ماه یا فصل محاسبه می شود. در مواد ما در مورد انواع گردش مالی و ویژگی های محاسبه آن صحبت خواهیم کرد.

انواع گردش مالی

گردش مالی شرکت یک اصطلاح روشن نیست، زیرا شامل بسیاری از زیر پاراگراف ها است. این را می توان در یک فرم یا یک فرم دیگر از شهرک های نقدی انجام داد، برای شرکت به عنوان یک کل یا برای یک جهت کار جداگانه مورد توجه قرار گیرد. کارشناسی ارشد و مهلت تعیین شده داده ها مورد تجزیه و تحلیل قرار گرفته است. اغلب، اقتصاددانان علاقه مند به گردش سالانه شرکت هستند، فاصله دوازده ماه بهینه برای ارزیابی موقعیت چیزها در یک ساختار تجاری مطلوب است.

تأثیر زیادی بر حسابداری و گزارشگری مدرن به طور کلی دارای انواع گردش مالی سالانه، ساخته شده به صورت نقدی و غیر نقدی است.

گردش مالی مشترک

این باید شامل تمام پرداخت ها به صورت نقدی، به عنوان مثال، پرداخت به بودجه مالی به کارکنان خود را. علاوه بر دستمزدها، فرم شامل شمارش بورس تحصیلی، حقوق بازنشستگی، کمک های پولی، یارانه ها، درآمد حاصل از سیستم های مالی است. پول نقد به طور گسترده ای در هنگام خرید و فروش کالاها و خدمات اعمال می شود.

پول نقد صادر می شود؟

این سیستم برای انتقال وجوه از حساب حل و فصل سازمان با کمک چک، آنها مقدار و هدف را نشان می دهد. کل گردش مالی را می توان حتی در یک روز محاسبه کرد اگر بودجه وارد سیستم پول نقد سازمان به بانک خدمت به شرکت هر روز منتقل می شود. مطمئنا، زمانی که سازمان ها پول نقد را به صورت نقدی به صورت نقدی به صورت نقدی به صورت نقدی به صورت نقدی مواجه می شوند.

چنین اقداماتی مجاز است، با این حال، تنها در حد محدود شده توسط بانک. این محدودیت فقط بسته به گردش مالی و مشخصه های کار شرکت ایجاد شده است - لازم است به سوال پاسخ دهیم که چگونه بسیاری از ابزارها باید در دفتر جعبه باقی بمانند تا اطمینان حاصل شود عملکرد بدون وقفه، خدمات مشتری و کاربران؟

کسب و کار شرکت کسب و کار در شکل نقدی

گردش مالی شرکت نه تنها پول نقد، این روزها، بلکه به طور عمده پرداخت های غیر نقدی است. چنین انتقال به طور مستقیم از یک حساب به دیگری می رود و دارای مزایای بیشتری نسبت به محاسبات نقدی که در بالا شرح داده شده است. شرکت ها ملزم به انجام فعالیت های اضافی برای اجرای عملکرد نظارتی سازمان های نظارت دولتی نیستند، هزینه های عمومی را کاهش می دهند.

شناخته شده است که تحت بهبود وضعیت اقتصادی یک شرکت خاص به عنوان شتاب کل گردش مالی، که عمدتا از طریق فرم غیر نقدی به دست می آید، درک می شود. چگونه باید پرداخت های غیر نقدی سازماندهی شود؟ مهم است که آنها را به موقع تحقق بخشید، مراقب باشید که گردش مالی بدون درآمد شرکت تحت کنترل مداوم قرار گیرد افراد مسئول، جلوگیری از حرکت غیر مجاز بودجه.

چگونه گردش مالی سالانه شرکت را محاسبه کنیم؟

به نظر می رسد، ما متوجه شدیم، ما متوجه شدیم، در حال حاضر به پاسخ به سوال از چگونگی محاسبه گردش مالی مالی رسید؟ این کار مردم محلی در حسابداران تحلیلی شرکت، میزان گردش مالی و حساب های اعتباری استفاده می شود. این اجازه می دهد تا شما را به طور موثر ارزیابی مقدار جریان نقدی در عملیات، سرمایه گذاری و فعالیت های تجاری.

همانطور که در بالا ذکر شد، گردش مالی مالی این شرکت به طور کلی از جریان پول نقد، تمام معاملات نقدی به عنوان پول نقد و غیر پول نقد نامیده می شود. با این حال، محاسبات توصیه می شود به طور جداگانه برای هر مدل که در بالا شرح داده شده انجام شود، حتی تجزیه و تحلیل اولیه آن را روشن می کند که چگونه غیر پول نقد یا پول نقد موثر است.

لازم است که گردش مالی را یاد بگیریم و سپس برای ارزیابی تغییرات مالی در شرکت، آن را با شاخص های ثبت شده در ابتدای دوره گزارش و تجزیه و تحلیل بررسی می شود. جنبش ترافیک پول به شما امکان می دهد تفاوت بین ارزش را ببینید جریان نقدی سال گذشته و برای سال به وسیله ی سال دریافت شد. گردش مالی سال یک پارامتر جهانی است، از آن استفاده می شود برای انجام مطالعات تحلیلی استراتژیک.

چگونه برای محاسبه گردش مالی؟

چگونه می توان محاسبه کرد؟

یک شاخص مهم از شرکت یا شرکت گردش مالی آن است. این برای محاسبه بازپرداخت استفاده می شود هنجار روز حرکت بودجه قبل از اینکه بدانید که چگونگی محاسبه گردش مالی، لازم است که شاخص های اصلی آنها را تحت تاثیر قرار دهند. Curvas لازم است تا اطمینان حاصل شود فرایند ساختدر نتیجه، هزینه هزینه های آنها در محصولات نهایی رخ می دهد.

هر چیزی فعالیت های اقتصادی شامل استفاده از سرمایه کار می شود.

این شامل تولید ناتمام، ذخایر تولید، محصولات آماده و ارسال شده، دریافتی، پول نقد و پول در حساب جاری سازمانی است. در فعالیت های روزانه شرکت، آنها چندین مرحله استفاده را منتقل می کنند.

مراحل کار

• پول این وجوه به خرید مواد اولیه، اجزای، مواد، ظروف، سوخت و سایر اجزای فعالیت های تولید هدایت می شود.
• تولید. به دست آوردن درآمد حاصل از فرآیند تولید، به محصولات نهایی یا محصولات نیمه تمام شده منتقل می شود.
• کالا. محصولات نهایی یا محصولات نیمه تمام شده برای پول اجرا می شود.

راهنما

لازم به تعیین دوره ای است که محاسبه خواهد شد (به عنوان مثال، برای یک ماه، نیمی از سال) انجام شود. اغلب، محاسبه برای سال انجام می شود.

لازم است جمع آوری داده ها در مورد تمام فروش های انجام شده برای دوره انتخاب شده ضروری باشد. این مبلغ با هزینه کالاهای فروخته شده (P) خلاصه شده است.

مقدار به دست آمده به عنوان یک نتیجه از محاسبه فروش (P) باید به مقدار هزینه ها تقسیم شود.

نتیجه به دست آمده اجازه می دهد تا شما را به تجزیه و تحلیل موفقیت فعالیت های اقتصادی.

از آن بیشتر است، دارایی های کارآمدتر و سودآوری بالا از تولید استفاده می شود. افزایش گردش مالی سود را افزایش می دهد.

برای ارزیابی چگونگی کارآمد، سرمایه کار، محاسبه گردش مالی آنها استفاده می شود. برای انجام این کار، تعیین زمان لازم برای گردش مالی کامل بودجه از کسب مواد (مرحله پولی) به فروش (مرحله کالا). مقایسه بارگذاری برنامه ریزی شده و واقعی، کاهش سرعت یا شتاب آن را به دست می آورد.

استفاده منطقی از سرمایه کاری کمک می کند تا جیره بندی کمک کند. این شامل توسعه استانداردهای آگاهانه و هنجارهای مصرف مواد، مواد خام و سایر روش ها برای اطمینان از عملیات بدون وقفه است. ساده ترین روش مأموریت بر اساس استفاده از داده های سرمایه گذاری در طول دوره گذشته است که اصلاحات لازم را انجام می دهند.

برای محاسبه آن لازم است گردش مالی را در طول دوره تحت بررسی تعداد کمی از ماه ها تقسیم کنید. این شاخص معمولا به خدمات مالیاتی و وام دهندگان آینده علاقه مند است.