Bokföringsinformation. Bokföringsinfo Pannrumsreparation vad är kostnadsposten i 1c

Kostnadsposter är en viktig del för att redovisa företagets utgifter. Katalogen över kostnadsposter i 1C 8.3 används för att samla in, sammanfatta och analysera olika kostnader för organisationen. Läs vidare om kostnadsposter i 1C 8.3 med exempel på deras användning.

Kostnadsposter i 1C är nära relaterade till kostnadsredovisningskonton. Varje operation med sådana konton innebär användning av en katalog över kostnadsposter. Kostnadskonton inkluderar:

Konto 20 "Huvudproduktion";
Konto 23 ”Hjälptillverkning”;
Konto 25 "Allmänna produktionskostnader";
Konto 26 "Allmänna affärskostnader";
Konto 29 "Produktion och ekonomi";
Konto 44 ”Försäljningskostnader”.

Varje organisation har sin egen lista över kostnadsposter. I stora organisationer kan denna katalog innehålla hundratals olika utgifter. Små företag kan begränsa sig till ett fåtal artiklar. Sammansättningen av katalogen kan också bero på skattesystemet och behoven hos användare av redovisning och ledningsrapportering.

I 1C 8.3 Redovisning finns en standardkatalog med kostnadsposter, som som standard ingår i den nya databasen. Organisationer kan lägga till nya artiklar i den här katalogen när de fungerar. När du skapar nya kostnadsposter i 1C 8.3 är det nödvändigt att ta hänsyn till vissa funktioner i denna katalog.

Steg 1. Skapa en ny kostnadspost i 1C 8.3

För att skapa en ny artikel, gå till avsnittet "Kataloger" (1) och klicka på länken "Kostnadsposter" (2). Artikelkatalogen öppnas.

Denna katalog har en hierarkisk struktur. Detta innebär att artiklar kan grupperas tillsammans. Till exempel kan alla lönekostnader placeras i en "Lönelista". För att skapa en ny grupp, använd knappen "Skapa grupp" (3). För att skapa en ny artikel, klicka på knappen "Skapa" (4). Fönstret "Rad (skapande)" öppnas.

I det nya fönstret fyller du i fälten:

"Namn" (5). Skriv rubriken på den nya artikeln;
"Grupp av artiklar" (6). Välj den grupp som den nya artikeln ska tillhöra. Om du lämnar detta fält tomt kommer den nya artikeln inte att inkluderas i någon av grupperna;
"Typ av utgift" (7). Välj lämplig utgift för skatteredovisningsändamål från katalogen "Typer of Expenses (NU)". Till exempel, för kostnadsposten "Bonus för att fullgöra planen", måste du välja utgiften "Lön". OBS, viktigt! Indikatorn "Typ av utgift" genererar data för inkomstdeklarationen, så det är mycket viktigt att välja rätt typ av utgift.

I avsnittet "Redovisningskostnader för organisationen" (8), välj en av tre typer av beskattning. Det beror på vilket underkonto av kostnaden för försäljning denna utgift kommer att stängas i slutet av månaden. I fältet "Använd som standard" (9) väljer du ett dokument från listan. Fältet fylls i i de fall du vill koppla en viss typ av dokument till en kostnadspost. Till exempel kan ”Begäran-faktura” kopplas till posten ”Materialkostnader”. I det här fallet, när du skapar en ny fakturabegäran, kommer posten "Materialkostnader" automatiskt att infogas i dokumentet.

För att spara data, klicka på knappen "Spara och stäng" (10). Ytterligare ett objekt kommer att dyka upp i katalogen.

Steg 2. Använd katalogen med kostnadsposter i dokumentet "Kravfaktura".

I det här steget kommer vi att berätta hur du använder referensboken i dokumentet "Kravfaktura".

Gå till avsnittet "Produktion" (1) och klicka på länken "Krav-fakturor" (2). Ett fönster med de skapade kraven öppnas.

I det nya fönstret klickar du på knappen "Skapa" (3). Ett formulär för att fylla i fakturaförfrågan öppnas.

I fakturaformuläret fyller du i fliken "Material" (4). För att göra detta, klicka på knappen "Lägg till" (5) och välj önskat material (6) från produktlistan för överföring till produktion. Ange även dess kvantitet (7). Bokföringskontot (8) kommer att fyllas i automatiskt.

På den här fliken anger du:

redovisningskonto (10) för avskrivning av produktionskostnader. I vårt exempel är detta konto 20.01 "Huvudproduktion";
uppdelningen av den organisation som kostnaderna avser (11);
nomenklaturgrupp till vilken material kommer att skrivas av (12);
kostnadspost (13). Välj det från katalogen;
produkter som kommer att tillverkas av överförda material (14).

Klicka på knappen "Boka och stäng" (15) för att spara fakturaförfrågan.

Skapa en balansräkning för konto 20.01 per kostnadspost. I vårt exempel ser vi omsättningen i debiteringen av konto 20.01 (16) under posten "Materialkostnader för huvudproduktion" (17).

Steg 3. Använd katalogen över kostnadsposter i dokumentet "Mottagning av tjänster".

I det här steget kommer vi att berätta hur du använder katalogen i dokumentet "Kvitto av tjänster".

Gå till avsnittet "Inköp" (1) och klicka på länken "Kvitton (handlingar, fakturor)" (2). Ett fönster med de skapade kvittonen öppnas.

I fönstret som öppnas, klicka på knappen "Kvitto" (3) och klicka på länken "Tjänster (agera)" (4). Ett formulär för att skapa en handling öppnas.

I formuläret för att skapa akt, fyll i fälten:

"Organisation" (5). Ange din organisation;
"Motpart" (6). Vänligen ange din tjänsteleverantör;
"Fördrag" (7). Välj ett avtal med leverantören.

Klicka sedan på knappen "Lägg till" (8) och ange önskad nomenklatur i fältet "Nomenklatur" (9). I vårt exempel är detta "Kontorshyra". Ange även kvantitet (10) och pris (11). Klicka på fältet "Konto" (12). Ett fönster öppnas för att fylla i ett redovisningskonto.

Fyll i fälten i fönstret för ifyllning av kontokonton:

"Kostnadskonto" (13). Ange vilket redovisningskonto som utgifterna ska fördelas på. I vårt exempel är detta konto 26 "Allmänna affärskostnader";
"Kostnadsposter" (14). Välj det från katalogen;
"Division..." (15). Ange den avdelning som utgiften avser.

Klicka på knappen "OK" (16) och knappen "Lägg upp och stäng" (17) för att spara akten.

Skapa en balansräkning för konto 26 efter kostnadspost. I vårt exempel ser vi omsättningen i debiteringen av konto 26 (17) under posten ”Kontorshyra” (18).

Steg 4. Använd kostnadspostkatalogen för att ställa in metoder för löneredovisning

I det här steget kommer vi att berätta hur du använder katalogen i löneredovisningsmetoder.

I 1s 8.3 Redovisning finns olika inställningar för löneredovisning. En av inställningarna kallas "Löneredovisningsmetoder". Den lagrar uppgifter om olika metoder för att beräkna löner. En av indikatorerna för denna inställning är kostnadsposten.

För att ändra artikeln i löneredovisningsmetoden, gå till avsnittet "Lön och personal" (1) och klicka på länken "Löneinställningar" (2). Fönstret "Löneinställningar" öppnas.

I fönstret som öppnas, gå till avsnittet "Reflektion i redovisning" (3) och klicka på länken "Löneredovisningsmetoder" (4). Fönstret "Lönsredovisningsmetoder" öppnas.

I det nya fönstret klickar du på den redovisningsmetod där du vill ändra posten (5). Ett fönster med inställningar för vald löneredovisningsmetod öppnas (6). I det här fönstret väljer du önskat värde (7). För att spara den nya inställningen, klicka på knappen "Spara och stäng" (8).

Så vi har gett flera exempel på att använda katalogen över kostnadsposter i 1C 8.3. Skapa nya kostnadsposter och använd dem för att underlätta din bokföring. Men glöm inte att överdrivna detaljer komplicerar bokföringen. Antalet artiklar bör ligga inom gränserna för rimlig nödvändighet.

Först lite teori. Produktionskostnadsredovisning är direkt relaterad till produktproduktion och. I detta avseende delas kostnaderna in i två grupper:

Direkt
Indirekt

Båda grupperna ingår i självkostnadspriset, men deras metoder för att ”ta sig dit” är olika. Direkta kostnader kan omedelbart hänföras till en specifik tjänst eller halvfabrikat. Bokföring förs på konto 20 och 23.

Den mest komplexa typen av analys är kostnadsredovisning. När man sammanställer en lista över kostnadsposter är det nödvändigt att korrekt bestämma förhållandet mellan varje post och skatteredovisning. I 1C lagras listan över direkta kostnader i informationsregistret ”Metoder för att bestämma direkta produktionskostnader i OU”. De nödvändiga inställningarna visas i Fig. 3. Alla kostnader som tas med i beräkningen för poster från denna lista (fig. 4) anses vara direkta, resten - indirekta.

För indirekta kostnadsposter anges fördelningskoefficienter (bas). Se Fig.5 och Fig.6.

Klassificeringen av kostnadsposter motsvarar den allmänt accepterade (se fig. 7):

Avskrivning
Lön
Materialkostnader
Andra

Få 267 videolektioner på 1C gratis:

1C-dokument för att återspegla produktionskostnader

De viktigaste dokumenten med vilka du kan aktivera produktionskostnader presenteras i figurerna nedan.

Figurerna nedan visar själva dokumenten och ledningarna till dem.

Kalkylering och eventuella fel vid redovisning av kostnader

Detaljerad information om kostnadsstrukturen finns i rapporten ”Beräkningsreferens för produktkostnadsberäkning”.

Fel vid beräkning av kostnad i 1C

Direkta utgifter i bokföring (BU) beaktas som debitering av konto 20 ”Huvudproduktion”, eller konto 23.
I skatteredovisning (TA) kan direkta utgifter i 1C 8.3 återspeglas på olika konton 20, 25, 26, medan direkta utgifter i TA inte är beroende av korrespondens.

I 1C 8.3 är det viktigaste att sammansättningen av direkta utgifter är korrekt konfigurerad i NU, det vill säga inställningarna för sådan korrespondens i 1C 8.3 anges som en del av direkta utgifter för skatteredovisning.

Direkta utgifter i redovisning i 1C 8.3

Direkta utgifter vid redovisning av 1C 8.3 kommer att vara de utgifter som vid produktion eller tillhandahållande av tjänster eller utförandet av arbete kommer att beaktas som en debitering på konto 20 (23).

För att reflektera över debetsidan av konto 20 direkta utgifter för redovisning i 1C 8.3, måste du ställa in parametrarna i Redovisningspolicyn, på fliken Kostnader:

Det är nödvändigt att med en kryssruta ange vilka typer av aktiviteter för vilka kostnaderna är planerade att beaktas på konto 20. Kryssrutan är markerad om direkta produktionskostnader beaktas för produktion av produkter och kryssrutan är markerad för utföra arbete och tillhandahålla tjänster till kunder. Kryssrutorna är markerade för att föra eller inte föra register över direkta utgifter på debiteringen av konto 20.

Om denna kostnad är direkt enligt organisationens redovisningsprincip, måste du i transaktionerna i 1C 8.3 spegla utgiften på debiteringen av konto 20.

Direkta utgifter i skatteredovisning i 1C 8.3

Direkta utgifter i skatteredovisning är de utgifter vars lista återspeglas i redovisningsprincipen. I detta fall måste listan över direkta utgifter anges i skatteredovisningsprincipen. Detta är mycket viktigt, eftersom den här listan kan skapas självständigt, skattelagen talar om detta.

För att ange listan över direkta utgifter i 1C 8.3-databasen finns det en inställning i Redovisningspolicyn, som finns i menyn – Redovisningsprincip – fliken Inkomstskatt – hyperlänk Metoder för att bestämma direkta produktionskostnader i NU:

I skatteredovisningen finns inget direkt beroende av vilket konto i skatteplanen som bokföringen är angiven på.

Det faktum att redovisningssystemet kommer att återspeglas i debiteringen av konto 20, typ av utgift - Materialkostnader, blir en direkt kostnad för redovisningssystemet.
Om det återspeglas i debiteringen av konto 25, typ av utgift - Materialkostnader, blir detta även en direkt utgift för NU.

Principen att om räkningen är 20 så är detta endast en direkt kostnad för NU gäller inte. Metoden som läggs till "Metoder för att bestämma direkta kostnader" är den metod som kommer att fungera i 1C 8.3:

Om redovisningskostnader för skatt beaktas i debiteringen av konto 26, är det i 1C 8.3 nödvändigt att göra en fördelning av indirekta kostnader för konto 26 "I kostnaden för produkter, arbeten, tjänster":

Konto 26 skrivs alltså inte av åt gången utan fördelas på konto 20. Detta är praktiskt för de organisationer som har beslutat att föra redovisning och skatteredovisning närmare varandra. När konto 25 och 26 fördelas på debiteringen av konto 20, det vill säga hela kostnaden beräknas, visar det sig att om konto 26 inte definieras som en del av direkta utgifter, så blir skillnaden mellan bokföring och skatteredovisning. Detta är normalt, och detta är vad som förväntas enligt lag.

Konto 44 kan inte anges i ”Metoder för att fastställa direkta utgifter”. Även om du lägger till 44 konton kommer 1C 8.3-programmet inte att definiera det som en direkt kostnad. Om konto 26 läggs till i "Metoder för att fastställa direkta utgifter", men i parametrarna för redovisningsprincipen är fördelningen av indirekta utgifter med den direkta kostnadsberäkningsmetoden inställd, kommer konto 26 inte att definieras som en direkt kostnad. Endast om kontona 25 och 26 distribueras till debiteringen av konto 20 och en lista över direkta utgifter anges, kommer allt att fungera i 1C 8.3.

Direkta utgifter i inkomstdeklarationen i 1C 8.3

För att automatisera den korrekta processen är det viktigt att listan över utgifter godkänns i enlighet med organisationens redovisningspolicy.

I inkomstdeklarationen återspeglas direkta utgifter i blad 02 i bilaga 2, på raderna 010, 020. Det är för rad 010 som listan över direkta utgifter bildas:

De utgifter som kommer att anges i ”Metoder för att fastställa direkta produktionskostnader i NU”, dessa utgifter kommer att ingå i inkomstdeklarationen. Om deklarationen är felaktigt utformad kommer beräkningen av inkomstskatt att anses vara oförenlig med verkligheten.

Hur man stänger konto 20 i 1C 8.3

Låt oss överväga om det i 1C 8.3 är möjligt att implementera automatisk avskrivning av utgifter från konto 20 utan att ta hänsyn till intäkter per postgrupp.

- detta är en typ av varor, verk och tjänster i 1C 8.3.

I 1C 8.3-databasen finns det, där det finns en grupp Produkter - det här är organisationens slutprodukter:

Eller så finns det en sådan grupp som tjänster, som har sina egna tjänster, det vill säga de tjänster som tillhandahålls direkt till kunder:

I 1C 8.3 finns en katalog nomenklaturgrupper. Många 1C 8.3-användare är förvirrade över vad de behövs för. Det verkar som att det finns en nomenklatur som infogas i dokumenten för genomförande. Men i 1C 8.3 finns det artikelgrupper för vilka analytisk redovisning upprätthålls på kontokredit 90, det vill säga både artikeln och artikelgruppen läggs till intäkterna. Debiteringen av konto 20 ackumuleras specifikt enligt artikelgruppen:

I den tidigare versionen av 1C 8.2-programmet kommer konto 20 inte att stängas tills intäkterna passerar genom artikelgruppen. Av denna anledning uppstod problem med, eftersom det för vissa tjänster antingen inte kunde finnas några intäkter eller, till exempel, försäljning sker i en produktgrupp, och kostnaderna återspeglas i två rader.

För att undvika svårigheter med att stänga konto 20, introducerade 1C-utvecklare en parameter i inställningarna för redovisningspolicy för att stänga konto 20 utan att ta hänsyn till intäkter. Den här inställningen måste användas för arbete eller tjänster:

Sålunda, i 1C 8.3 ger redovisningspolicyn alternativ för att stänga konto 20 för arbeten och tjänster i slutet av månaden:

Exklusive intäkter;
Inklusive intäkter;
Inklusive endast intäkter från produktionstjänster.

Metod för att avsluta konto 20 "Exklusive intäkter från arbete" i 1C 8.3

I 1C 8.3 gör denna metod det lättare att arbeta med 20 räkningar. Om det i 1C 8.3 är svårt att upprätthålla beroendet av konto 20 av krediten för konto 90 och artikelgrupper, är denna metod den mest acceptabla, och konto 20 kommer att stängas varje månad.

Enligt denna metod kommer debiteringen av konto 20 att stängas om det inte finns någon intäkt på krediten på konto 90 eller om intäkterna kommer från en annan artikelgrupp, förutsatt att redovisningsprincipen anger metoden för att avsluta konto 20 - "Utan att ta hänsyn till kontointäkter från arbete."

Alla kostnader som bokförs på konto 20 för arbete och tjänster kommer således att skrivas av automatiskt i sin helhet i Dt 90 alltid i slutet av månaden. Oavsett om intäkterna från lån 90 återspeglas eller inte.

För att återspegla " " med denna metod måste du i 1C 8.3 ange dokumentet "Inventering av pågående arbeten", då kommer debiteringen av konto 20 att stängas minus beloppet för "pågående arbete":

Metod för att avsluta konto 20 "Att ta hänsyn till intäkter från arbete" i 1C 8.3

Om i 1C 8.3 alternativet för att ställa in redovisningspolicyn "Ta hänsyn till intäkter från arbete" är valt, då

Om intäkterna avspeglas för en produktgrupp, så kommer kostnaderna som bokförts på konto 20 för samma produktgrupp att skrivas av automatiskt för hela beloppet i DT 90 vid månadsavslutning.
Om det inte fanns någon intäkt för varugruppen så kommer kostnaderna inte att skrivas av utan ligger kvar som debitering på konto 20.

Därför är strikt efterlevnad nödvändig så att debiteringen av konto 20 återspeglar kostnaderna för en artikelgrupp och intäkterna måste nödvändigtvis gå via denna artikelgrupp. Om det inte finns någon intäkt för artikelgruppen under innevarande månad kommer konto 20 inte att stängas och överförs som "oavslutat" till nästa månad.

Metod för att avsluta konto 20 "Med hänsyn till intäkter endast från produktionstjänster" i 1C 8.3

Anges med hjälp av dokumentet "Tillhandahållande av produktionstjänster". I den här metoden:

Intäkter från arbeten och tjänster bör endast återspeglas med hjälp av dokumentet "Tillhandahållande av produktionstjänster".
Om intäkterna speglas per produktgrupp med hjälp av detta dokument, kommer kostnaderna som bokförts på konto 20 för samma produktgrupp att skrivas av automatiskt för hela beloppet i DT 90.02 i slutet av månaden.
Om det inte fanns någon intäkt för varugruppen eller den fördes in i dokumentet "Försäljning av varor och tjänster" kommer kostnaderna inte att skrivas av utan kommer att ligga kvar i form av pågående arbeten i debiteringen av konto 20.

Således, om det finns en debitering på konto 20 för en viss artikelgrupp, måste intäkterna för samma artikelgrupp återspeglas på konto 90.01 med hjälp av dokumentet "Tillhandahållande av produktionstjänster", för att den ska kunna stängas. Du kan inte använda andra dokument för försäljning av varor och tjänster, annars kommer kontot inte att stängas.

Det här är en öm punkt - alla kämpar med det när de börjar avsluta månaden i 1C Integrated Automation 2.

Här väntar svårigheter både de som redan har arbetat i tidigare versioner av 1C, och de som byter från andra program.

När vi öppnar katalogen "Utgiftsposter" ser vi flera flikar och inställningar för både förvaltningsredovisning och reglerad redovisning.

Hur är dessa inställningar relaterade till varandra och hur jämför de med den vanliga kostnadsdelningen som vi är vana vid?

För att göra det lättare för dig att navigera i inställningarna för kostnadsposter i 1C Integrated 2 börjar vi med att jämföra den vanliga terminologin med programinställningarna.

Låt oss först komma ihåg hur vi brukade klassificera kostnader. Jag ska inte fördjupa mig i själva teorin här.

Uppgiften är annorlunda: att jämföra de grundläggande inställningarna för katalogen i 1C Integrated 2.4 med de accepterade idéerna om kostnader bland finansiärer och revisorer.

Om du föredrar video, titta på en video om detta ämne. Om du läser, så finns det under videon en fortsättning på artikeln.

Vi börjar med att klassificera kostnader efter typ av aktivitet.

Så vi pratar om de typer av aktiviteter som inkluderar utgifter:

utgifter för ordinarie verksamhet
driftskostnader
icke-driftskostnader

Vid upprättandet av en utgiftspost ansvarar växlingen mellan huvud- och annan verksamhet för denna klassificering.

Var och en har sina egna begränsningar för ytterligare inställningar och uppförande av programmet. Detta är ofta anledningen till att månaden inte slutar eller att kostnaderna inte går dit vi ville.

Kostnader för annan verksamhet

Övriga aktiviteter inkluderar övriga rörelsekostnader och icke operativa kostnader. För andra aktiviteter är valet av inställningar mycket begränsat.

Inom redovisning finns alternativ tillgängliga för distribution endast till det ekonomiska resultatet per verksamhetsområde eller att inte distribuera.
I bokföring, på den reglerade bokföringsfliken, är endast konto 91.02 tillgängligt.

Dessutom kommer den löpande utgiftsposten i detta fall att vara en analys av andra utgifter på detta konto.

I 1C Integrated 1.1 fanns begreppet "kostnadens art". För att skapa en post för andra driftskostnader eller icke-driftskostnader var det nödvändigt att ange arten av kostnaderna "Övrigt". Samtidigt var det fortfarande omöjligt att entydigt jämföra utgiftsposten med faktura 91.02. Det måste specificeras manuellt i dokument.

I 1C Integrated Automation 2 finns inget begrepp om "kostnadsnatur". Fakturan matchas till varje kostnadspost som valts av användaren, utan hänsyn till arten av artikelns kostnader. Men begränsningar för typen av verksamhet, som vi fick reda på, införs. Och detta måste man ta hänsyn till när man sätter upp en artikel.

Driftskostnader

Alla distributionsalternativ är tillgängliga för huvudaktiviteten och för förvaltningsredovisning och redovisning. Den enda begränsningen är att konto 91.02 kommer att exkluderas från listan över möjliga alternativ för att ställa in bokföring.

Bristen på analyser om "kostnadernas art" innebär att i förvaltningsredovisning skiljer sig inte utgifterna för programmet från andra utgifter under perioden. De har inga speciella egenskaper: de är allmänna ekonomiska, icke-operativa eller något annat.

Varje kostnadstyp har sin egen allmänt accepterade redovisningsprincip för fördelning. Men programmet kommer inte att kontrollera dig eller skälla ut dig om du delar ut en allmän affärsartikel till anskaffningskostnaden.

Gruppering av kostnader efter "kostnadstyp" kan göras med hjälp av grupper av poster eller namn på poster.

För att förstå denna 1C freestyle och korrekt konfigurera utgiftsposter med hänsyn till deras natur och ursprung, kom till kursen:

Redovisning i 1C-programmet: ”Enterprise Accounting 3.0” bygger på korrekt komplettering av olika referensböcker. En av de viktigaste uppslagsböckerna är uppslagsboken "Kostnadsposter". Den innehåller information för att upprätthålla analytisk redovisning för, nämligen: 08; 20; 23; 25; 26; 28; 29; 44. Vart och ett av dessa konton har ett underkonto med samma namn:

Denna subconto återspeglar endast omsättning, det finns inga saldon i subconto "Kostnadsposter".

Korrekt komplettering av denna katalog är särskilt viktigt, eftersom den deltar och påverkar den korrekta bildningen av företagets finansiella rapporter.

Fyller i katalogen "Kostnadsposter".

För att gå till katalogen, gå till menyn "Kataloger", välj sedan länken "Kostnadsposter" i avsnittet "Inkomster och kostnader". Kataloglistan öppnas.

Inledningsvis, när du först startar programmet, även med en ren infobas, kommer katalogen att fyllas med standardvärden, eller så kallade fördefinierade element. De är markerade med en ikon. Dessa artiklar kan inte tas bort och rekommenderas inte att ändras, eftersom de med största sannolikhet kommer att ändras till sitt ursprungliga värde när konfigurationen uppdateras.

Viktig! Det rekommenderas i alla fall inte att ändra något i någon kostnadspost om redovisning redan har påbörjats för det. Om ett sådant behov uppstår måste du bokföra om dokumenten där transaktioner som involverar utgiftskonton genererades.

Få 267 videolektioner på 1C gratis:

Katalogen "Kostnadsposter" är densamma för alla kostnadskonton.

För att ange en ny kostnadspost, klicka på knappen "Skapa". Formuläret för att skapa ett nytt katalogelement öppnas.

När du anger namnet på en ny artikel är det tillrådligt att inte dela upp liknande kostnader, utan att gruppera dem i ett element. Detta kommer att förhindra att katalogen blir uppsvälld. Till exempel, om ett företag använder företagsmobilkommunikation, har fasta telefoner och IP-telefoni, bör du skapa en kostnadspost - "Kommunikationstjänster".

Jag råder dig att planera företagets kostnadsstruktur i förväg, så att det inte uppstår någon förvirring senare och du inte behöver korrigera och återsända dokument upprepade gånger.

Uppgiften "Typ av kostnad" är obligatorisk och det är viktigt att fylla i den korrekt, eftersom inkomstdeklarationen fylls i post för post. Följaktligen görs skatteredovisning i samband med utgiftsposter.

Attributet "Default Use" visar syftet med artikeln och fylls i när det är nödvändigt att den automatiskt infogas i det valda dokumentet.

Här är ett exempel på att fylla i kostnadsposten "Avskrivning av material":