Regnskapsinformasjon. Regnskapsinfo Fyrromsreparasjon hva er kostnadsposten i 1c

Kostnadsposter er et viktig element for regnskapsføring av bedriftsutgifter. Katalogen over kostnadsposter i 1C 8.3 brukes til å samle inn, oppsummere og analysere ulike kostnader i organisasjonen. Les videre om kostnadsposter i 1C 8.3 med eksempler på bruk.

Kostnadsposter i 1C er nært knyttet til kostnadsregnskap. Enhver operasjon med slike kontoer innebærer bruk av en katalog over kostnadsposter. Kostnadskontoer inkluderer:

• Konto 20 "Hovedproduksjon";
• Konto 23 "Hjelpeproduksjon";
• Konto 25 "Generelle produksjonskostnader";
• Konto 26 "Generelle forretningsutgifter";
• Konto 29 "Produksjonstjeneste og økonomi";
• Konto 44 "Salgsutgifter".

Hver organisasjon har sin egen liste over kostnadsposter. I store organisasjoner kan denne katalogen inneholde hundrevis av forskjellige utgifter. Små selskaper kan begrense seg til noen få artikler. Også sammensetningen av katalogen kan avhenge av skatteregimet og behovene til brukere av regnskap og ledelsesrapportering.

I 1C 8.3 Regnskap er det en standard katalog over kostnadsposter, som som standard er inkludert i den nye databasen. Organisasjoner kan legge til nye artikler i denne katalogen etter hvert som de fungerer. Når du oppretter nye kostnadsposter i 1C 8.3, er det nødvendig å ta hensyn til noen funksjoner i denne katalogen.

Trinn 1. Opprett en ny kostnadspost i 1C 8.3

For å lage en ny artikkel, gå til "Kataloger"-delen (1) og klikk på "Kostnadselementer"-lenken (2). Artikkelkatalogen åpnes.

Denne katalogen har en hierarkisk struktur. Dette betyr at artikler kan grupperes sammen. For eksempel kan alle lønnsutgifter legges i en «Lønn»-mappe. For å opprette en ny gruppe, bruk "Opprett gruppe"-knappen (3). For å lage en ny artikkel, klikk på "Opprett"-knappen (4). Vinduet "Linjeelement (oppretting)" åpnes.

I det nye vinduet fyller du ut feltene:

• "Navn" (5). Skriv tittelen på den nye artikkelen;
• "Gruppe av artikler" (6). Velg gruppen som den nye artikkelen skal tilhøre. Hvis du lar dette feltet stå tomt, vil den nye artikkelen ikke bli inkludert i noen av gruppene;
• "Type utgift" (7). Velg riktig utgift for skatteregnskapsformål fra "Typer of Expenses (NU)"-katalogen. For eksempel, for kostnadsposten "Bonus for å oppfylle planen", må du velge utgiften "Lønn". Oppmerksomhet, viktig! Indikatoren "Type utgift" genererer data for selvangivelsen, så det er svært viktig å velge riktig type utgift.

Velg en av tre typer beskatning i delen "Regnskapsutgifter til organisasjonen" (8). Det avhenger av hvilken underkonto for salgskostnadene denne utgiften vil bli stengt i slutten av måneden. I «Bruk som standard»-feltet (9), velg et dokument fra listen. Feltet fylles ut i tilfeller der du ønsker å knytte en bestemt type bilag til én kostnadspost. For eksempel kan «Forespørsel-faktura» knyttes til posten «Materialutgifter». I dette tilfellet, når du oppretter en ny fakturaforespørsel, vil elementet "Materialutgifter" automatisk settes inn i dokumentet.

For å lagre dataene, klikk på "Lagre og lukk"-knappen (10). Et element til vil vises i katalogen.

Trinn 2. Bruk katalogen over kostnadsposter i dokumentet "Krav-faktura".

I dette trinnet vil vi fortelle deg hvordan du bruker oppslagsboken i dokumentet "Krav-faktura".

Gå til "Produksjon"-delen (1) og klikk på lenken "Krav-fakturaer" (2). Et vindu med de opprettede kravene åpnes.

I det nye vinduet klikker du på "Opprett"-knappen (3). Et skjema for å fylle ut fakturaforespørselen åpnes.

I fakturaskjemaet fyller du ut fanen "Materials" (4). For å gjøre dette, klikk på "Legg til"-knappen (5) og velg ønsket materiale (6) fra produktlistekatalogen for overføring til produksjon. Angi også mengden (7). Regnskapskontoen (8) fylles ut automatisk.

I denne fanen, spesifiser:

• regnskapskonto (10) for avskrivning av produksjonskostnader. I vårt eksempel er dette konto 20.01 "Hovedproduksjon";
• inndelingen av organisasjonen som utgiftene gjelder (11);
• nomenklaturgruppe som materialer vil bli avskrevet til (12);
• kostnadspost (13). Velg det fra katalogen;
• produkter som vil bli laget av overførte materialer (14).

Klikk på «Legg ut og lukk»-knappen (15) for å lagre fakturaforespørselen.

Opprett balanse for konto 20.01 etter kostnadspost. I vårt eksempel ser vi omsetningen i debitering av konto 20.01 (16) under posten "Materialkostnader hovedproduksjon" (17).

Trinn 3. Bruk katalogen over kostnadsposter i dokumentet "Mottak av tjenester".

I dette trinnet vil vi fortelle deg hvordan du bruker katalogen i dokumentet "Kvittering av tjenester".

Gå til delen "Kjøp" (1) og klikk på koblingen "Kvitteringer (handlinger, fakturaer)" (2). Et vindu med de opprettede kvitteringene åpnes.

I vinduet som åpnes, klikk på "Kvittering"-knappen (3) og klikk på koblingen "Tjenester (handling)" (4). Et skjema for å lage en handling åpnes.

Fyll ut feltene i opprettingsskjemaet:

• "Organisasjon" (5). Vennligst oppgi organisasjonen din;
• «Motpart» (6). Vennligst oppgi tjenesteleverandøren din;
• "Traktat" (7). Velg en avtale med leverandøren.

Klikk deretter på "Legg til"-knappen (8) og spesifiser ønsket nomenklatur i feltet "Nomenklatur" (9). I vårt eksempel er dette "kontorleie". Angi også mengde (10) og pris (11). Klikk på "Konto"-feltet (12). Et vindu åpnes for å fylle ut en regnskapskonto.

I vinduet for utfylling av regnskapskonto fyller du ut feltene:

• "Kostnadskonto" (13). Angi hvilken regnskapskonto utgiftene skal fordeles på. I vårt eksempel er dette konto 26 "Generelle forretningsutgifter";
• «Kostnadsposter» (14). Velg det fra katalogen;
• «Divisjon...» (15). Angi avdelingen som utgiften gjelder.

Klikk på "OK"-knappen (16) og "Legg ut og lukk"-knappen (17) for å lagre handlingen.

Opprett en balanse for konto 26 etter kostnadspost. I vårt eksempel ser vi omsetningen i debet av konto 26 (17) under posten «Kontorleie» (18).

Trinn 4. Bruk kostnadspostkatalogen til å sette opp lønnsregnskapsmetoder

I dette trinnet vil vi fortelle deg hvordan du bruker katalogen i lønnsregnskapsmetoder.

I 1s 8.3 Regnskap er det ulike innstillinger for lønnsregnskap. En av innstillingene kalles "Lønnsregnskapsmetoder". Den lagrer data om ulike metoder for å beregne lønn. En av indikatorene for denne innstillingen er kostnadsposten.

For å endre artikkelen i lønnsregnskapsmetoden, gå til delen "Lønn og personell" (1) og klikk på lenken "Lønnsinnstillinger" (2). Vinduet "Lønnsinnstillinger" åpnes.

I vinduet som åpnes, gå til seksjonen "Refleksjon i regnskap" (3) og klikk på lenken "Lønnsregnskapsmetoder" (4). Vinduet "Lønnsregnskapsmetoder" åpnes.

I det nye vinduet klikker du på regnskapsmetoden du vil endre posten i (5). Et vindu med innstillinger for valgt lønnsregnskapsmetode åpnes (6). I dette vinduet velger du ønsket verdi (7). For å lagre den nye innstillingen, klikk på "Lagre og lukk"-knappen (8).

Så vi har gitt flere eksempler på bruk av katalogen over kostnadsposter i 1C 8.3. Opprett nye kostnadsposter og bruk dem for å gjøre regnskapet enklere. Men ikke glem at overdreven detaljer kompliserer regnskap. Antall artikler bør være innenfor grensene for rimelig nødvendighet.

Først en liten teori. Produksjonskostnadsregnskap er direkte relatert til produktproduksjon og. I denne forbindelse er kostnadene delt inn i to grupper:

• Direkte
• Indirekte

Begge gruppene er inkludert i kostprisen, men deres metoder for å "komme dit" er forskjellige. Direkte kostnader kan umiddelbart tilskrives en bestemt tjeneste eller halvfabrikat. Det føres regnskap på konto 20 og 23.

Den mest komplekse typen analyse er kostnadsregnskap. Når du setter sammen en liste over kostnadsposter, er det nødvendig å bestemme forholdet mellom hver vare og skatteregnskapet korrekt. I 1C er listen over direkte kostnader lagret i informasjonsregisteret «Metoder for å bestemme direkte produksjonskostnader i OU». De nødvendige innstillingene er presentert i Fig. 3. Alle kostnader tatt i betraktning for elementer fra denne listen (fig. 4) regnes som direkte, resten - indirekte.

For indirekte kostnadsposter angis fordelingskoeffisienter (grunnlag). Se Fig.5 og Fig.6.

Klassifiseringen av kostnadsposter tilsvarer den generelt aksepterte (se fig. 7):

• Avskrivninger
• Lønn
• Materialkostnader
• Andre

Få 267 videotimer på 1C gratis:

1C-dokumenter for å gjenspeile produksjonskostnader

Hoveddokumentene som du kan aktivere produksjonskostnader med, er presentert i figurene nedenfor.

Figurene nedenfor viser selve dokumentene og ledningene til dem.

Kalkyler og mulige feil ved kostnadsføring

Detaljert informasjon om kostnadsstrukturen er tilgjengelig i rapporten "Beregningsreferanse for produktkostnadsberegning".

Feil ved beregning av kostnad i 1C

• Direkte utgifter i regnskap (BU) regnes som debitering av konto 20 "Hovedproduksjon", eller konto 23.
• I skatteregnskap (TA) kan direkte utgifter i 1C 8.3 reflekteres i ulike kontoer 20, 25, 26, mens direkte utgifter i TA ikke er avhengig av korrespondanse.

I 1C 8.3 er hovedsaken at sammensetningen av direkte utgifter er riktig konfigurert i NU, det vil si at innstillingene for slik korrespondanse i 1C 8.3 er angitt som en del av direkte utgifter for skatteregnskap.

Direkte utgifter i regnskap i 1C 8.3

Direkte utgifter i regnskapsføring av 1C 8.3 vil være de utgifter som ved produksjon eller levering av tjenester eller utførelse av arbeid vil bli regnet som debet til konto 20 (23).

For å reflektere på debetsiden av konto 20 direkte utgifter for regnskap i 1C 8.3, må du angi parameterne i Regnskapspolicyen, på fanen Kostnader:

Det er nødvendig å angi med en avkrysningsboks hvilke typer aktiviteter kostnadene planlegges tatt med i betraktning på konto 20. Avmerkingsboksen er merket hvis direkte produksjonskostnader er tatt i betraktning ved produksjon av produkter og avkryssingsboksen er merket for utføre arbeid og yte tjenester til kunder. Avmerkingsboksene er merket for å føre eller ikke føre regnskap over direkte utgifter i debet av konto 20.

Hvis denne utgiften er direkte i henhold til regnskapsprinsippene til organisasjonen, må du i transaksjonene i 1C 8.3 gjenspeile utgiften på debet av konto 20.

Direkte utgifter i skatteregnskap i 1C 8.3

Direkte utgifter i skatteregnskap er de utgiftene, listen over er reflektert i regnskapspolicyen. I dette tilfellet må listen over direkte utgifter spesifiseres i retningslinjer for skatteregnskap. Dette er veldig viktig, fordi denne listen kan opprettes uavhengig, skattekoden snakker om dette.

For å indikere listen over direkte utgifter i 1C 8.3-databasen, er det en innstilling i Regnskapspolicyen, som ligger i menyen - Regnskapspolicy-elementet - Inntektsskatt-fanen - hyperlenke Metoder for å bestemme direkte produksjonskostnader i NU:

I skatteregnskapet er det ingen direkte avhengighet av hvilken konto i skattekontoplanen konteringen er angitt på.

• At regnskapssystemet vil gjenspeiles i debet av konto 20, utgiftstype - Materialutgifter, vil være en direkte utgift for regnskapssystemet.
• Dersom det gjenspeiles i belastningen av konto 25, type utgift - Materiell utgifter, vil dette også være en direkte utgift for NU.

Prinsippet om at dersom tallet er 20, så er dette kun en direkte utgift for NU, gjelder ikke. Metoden som er lagt til "Metoder for å bestemme direkte kostnader" er metoden som vil fungere i 1C 8.3:

Hvis regnskapsutgifter tas i betraktning i debet av konto 26, er det i 1C 8.3 nødvendig å foreta en fordeling av indirekte utgifter for konto 26 "I kostnadene for produkter, verk, tjenester":

Dermed avskrives ikke konto 26 av gangen, men fordeles på konto 20. Dette er praktisk for de organisasjonene som har bestemt seg for å bringe regnskap og skatteregnskap tettere sammen. Når konto 25 og 26 fordeles på debet av konto 20, det vil si at hele kostnaden beregnes, viser det seg at dersom konto 26 ikke er definert som en del av direkte utgifter, så vil forskjellen være mellom regnskap og skatteregnskap. Dette er normalt, og dette er det som er forventet ved lov.

Konto 44 kan ikke spesifiseres i "Metoder for fastsettelse av direkte utgifter". Selv om du legger til 44 kontoer, vil ikke 1C 8.3-programmet definere det som en direkte utgift. Dessuten, hvis konto 26 er lagt til "Metoder for å bestemme direkte utgifter", men i parametrene for regnskapspolicy er fordelingen av indirekte utgifter ved bruk av direkte kostnadsmetoden satt, vil ikke konto 26 bli definert som en direkte utgift. Bare hvis konto 25 og 26 er distribuert til debet av konto 20 og en liste over direkte utgifter er spesifisert, vil alt fungere i 1C 8.3.

Direkte utgifter i selvangivelsen i 1C 8.3

For å automatisere riktig prosess er det viktig at listen over utgifter godkjennes i samsvar med organisasjonens regnskapspolicy.

I skatteerklæringen er direkte utgifter reflektert i ark 02 i vedlegg 2, på linje 010, 020. Det er for linje 010 at listen over direkte utgifter dannes:

De utgiftene som vil være angitt i «Metoder for fastsettelse av direkte produksjonskostnader i NU», disse utgiftene vil inngå i selvangivelsen. Dersom erklæringen er uriktig utformet, vil beregningen av inntektsskatt anses som inkonsistent med virkeligheten.

Slik stenger du konto 20 i 1C 8.3

La oss vurdere om det i 1C 8.3 er mulig å implementere automatisk avskrivning av utgifter fra konto 20 uten å ta hensyn til inntekter på varegruppe.

- dette er en type varer, verk og tjenester i 1C 8.3.

I 1C 8.3-databasen er det, der det er en gruppe Produkter - dette er sluttproduktene til organisasjonen:

Eller det er en slik gruppe som tjenester, som har sine egne tjenester, det vil si de tjenestene som leveres direkte til kunder:

I 1C 8.3 er det en katalog Nomenklaturgrupper. Mange 1C 8.3-brukere er forvirret over hva de trengs til. Det ser ut til at det er en nomenklatur som er satt inn i dokumentene for implementering. Men i 1C 8.3 er det varegrupper som det føres analytisk regnskap for på kontokreditt 90, det vil si at både varen og varegruppen legges til inntekten. Debet av konto 20 akkumuleres spesifikt i henhold til varegruppen:

I forrige versjon av 1C 8.2-programmet, inntil inntektene går gjennom varegruppen, vil ikke konto 20 bli stengt. Av denne grunn oppsto det problemer med, fordi for noen tjenester kunne det enten ikke være noen inntekter eller for eksempel, salg utføres i én produktgruppe, og kostnadene reflekteres i to linjer.

For å unngå problemer med å stenge konto 20, introduserte 1C-utviklere en parameter i Accounting Policy-innstillingene for å avslutte konto 20 uten å ta hensyn til inntekter. Denne innstillingen må brukes for arbeid eller tjenester:

I 1C 8.3 gir regnskapsreglene muligheter for å stenge konto 20 for arbeider og tjenester ved slutten av måneden:

• Eksklusive inntekter;
• Inkludert inntekter;
• Inkludert kun inntekter fra produksjonstjenester.

Metode for å avslutte konto 20 "Utentatt inntekter fra arbeid" i 1C 8.3

I 1C 8.3 gjør denne metoden det lettere å jobbe med 20 tellinger. Hvis det i 1C 8.3 er vanskelig å opprettholde avhengigheten til konto 20 av kreditten til konto 90 og varegrupper, er denne metoden den mest akseptable, og konto 20 vil bli stengt månedlig.

I henhold til denne metoden vil debet av konto 20 bli avsluttet dersom det ikke er inntekter på kreditten til konto 90 eller inntekten kommer fra en annen varegruppe, forutsatt at Regnskapspolicyen spesifiserer metoden for å avslutte konto 20 - "Uten å ta hensyn til kontoinntekt fra arbeid."

Dermed vil alle kostnader registrert på konto 20 for arbeid og tjenester automatisk bli avskrevet i sin helhet i Dt 90 alltid i slutten av måneden. Uavhengig av om provenyet fra lån 90 reflekteres eller ikke.

For å gjenspeile " " ved å bruke denne metoden, i 1C 8.3 må du legge inn dokumentet "Inventar over pågående arbeid", så vil debet av konto 20 bli stengt minus mengden "pågående arbeid":

Metode for å avslutte konto 20 "Ta hensyn til inntekter fra arbeid" i 1C 8.3

Hvis alternativet for å sette opp regnskapspolicyen "Ta hensyn til inntekter fra arbeid" i 1C 8.3 er valgt,

• Dersom inntekter reflekteres for en produktgruppe, vil kostnadene som er bokført på konto 20 for samme produktgruppe automatisk avskrives for hele beløpet i DT 90 ved månedsavslutning.
• Dersom det ikke var inntekt for varegruppen, vil kostnadene ikke bli avskrevet, men blir stående som debitering på konto 20.

Det er derfor nødvendig med streng etterlevelse slik at debet av konto 20 reflekterer kostnadene til én varegruppe og inntektene nødvendigvis går gjennom denne varegruppen. Hvis det ikke er inntekter for varegruppen i inneværende måned, vil ikke konto 20 bli stengt og overføres som "uferdig" til neste måned.

Metode for å avslutte konto 20 "Ta hensyn til inntekter kun fra produksjonstjenester" i 1C 8.3

Lagt inn ved hjelp av dokumentet "Levering av produksjonstjenester". I denne metoden:

• Inntekter fra arbeider og tjenester skal kun reflekteres ved å bruke dokumentet "Levering av produksjonstjenester".
• Hvis inntekten reflekteres etter produktgruppe ved bruk av dette dokumentet, vil kostnadene som er registrert på konto 20 for samme produktgruppe automatisk bli avskrevet for hele beløpet i DT 90.02 ved månedsslutt.
• Hvis det ikke var inntekter for varegruppen eller den ble ført i dokumentet "Salg av varer og tjenester", vil kostnadene ikke bli avskrevet, men vil forbli i form av pågående arbeid i debitering av konto 20.

Således, hvis det er en debet til konto 20 for en bestemt varegruppe, må inntektene reflekteres for samme varegruppe på kreditten til konto 90.01 for at den skal lukkes, ved å bruke dokumentet "Levering av produksjonstjenester." Du kan ikke bruke andre dokumenter for salg av varer og tjenester, ellers blir ikke kontoen stengt.

Dette er et sårt punkt - alle sliter med det når de begynner å lukke måneden i 1C Integrated Automation 2.

Her venter vanskeligheter både de som allerede har jobbet i tidligere versjoner av 1C, og de som bytter fra andre programmer.

Når vi åpner katalogen "Utgiftsposter", ser vi flere faner og innstillinger for både administrasjonsregnskap og regulert regnskap.

Hvordan er disse innstillingene relatert til hverandre og hvordan er de sammenlignet med den vanlige kostnadsdelingen som vi er vant til?

For å gjøre det enklere for deg å navigere i innstillingene for kostnadsposter i 1C Integrated 2, starter vi med å sammenligne den vanlige terminologien med programinnstillingene.

Først, la oss huske hvordan vi pleide å klassifisere kostnader. Jeg skal ikke fordype meg i selve teorien her.

Oppgaven er annerledes: å sammenligne de grunnleggende innstillingene til katalogen i 1C Integrated 2.4 med de aksepterte ideene om kostnader blant finansfolk og regnskapsførere.

Hvis du foretrekker video, se en video om dette emnet. Hvis du leser, er det under videoen en fortsettelse av artikkelen.

Vi starter med å klassifisere kostnader etter type aktivitet.

Så vi snakker om typer aktiviteter som inkluderer utgifter:

• utgifter til ordinær virksomhet
• driftskostnader
• ikke-driftsutgifter

Ved oppsett av en utgiftspost er det veksling mellom hoved- og andre aktiviteter som er ansvarlig for denne klassifiseringen.

Hver har sine egne restriksjoner på ytterligere innstillinger og oppførsel av programmet. Dette er ofte grunnen til at måneden ikke slutter eller at kostnadene ikke går dit vi ønsket.

Utgifter til andre aktiviteter

Andre aktiviteter inkluderer andre drifts- og ikke-driftskostnader. For andre aktiviteter er valget av innstillinger svært begrenset.

• I regnskap er alternativer tilgjengelige for distribusjon kun til det økonomiske resultatet etter aktivitetsområde eller ikke å distribuere.
• I regnskap, på fanen regulert regnskap, er kun konto 91.02 tilgjengelig.

Videre vil den løpende utgiftsposten i dette tilfellet være en analyse av andre utgifter på denne kontoen.

I 1C Integrated 1.1 var det konseptet "kostnadenes natur". For å sette opp en post for andre drifts- eller ikke-driftsutgifter, var det nødvendig å angi arten av kostnadene "Annet". Samtidig var det fortsatt umulig å entydig sammenligne utgiftsposten med faktura 91.02. Det måtte spesifiseres manuelt i dokumenter.

I 1C Integrated Automation 2 er det ikke noe begrep om "kostnadsnatur". Fakturaen matches til hver kostnadspost som valgt av brukeren, uten hensyn til arten av varens kostnader. Men begrensninger på type aktivitet, som vi fant ut, er pålagt. Og dette må man ta hensyn til når man setter opp en artikkel.

Driftskostnader

Alle distribusjonsmuligheter er tilgjengelige for hovedaktiviteten og for administrasjonsregnskap og regnskap. Den eneste begrensningen er at konto 91.02 vil bli ekskludert fra listen over mulige alternativer for å sette opp regnskap.

Mangelen på analyser om "kostnadenes art" betyr at i administrasjonsregnskap er utgiftene til programmet ikke forskjellig fra andre utgifter i perioden. De har ingen spesielle egenskaper: de er generelle økonomiske, ikke-driftsmessige eller noe annet.

Hver type kostnad har sitt eget allment aksepterte regnskapsprinsipp for fordeling. Men programmet vil ikke sjekke deg eller skjelle ut deg hvis du distribuerer en generell forretningsartikkel til anskaffelseskostnaden.

Gruppering av kostnader etter "kostnadens art" kan gjøres ved å bruke grupper av varer eller navn på varer.

For å forstå denne 1C-fristilen og riktig konfigurere utgiftsposter med hensyn til deres natur og opprinnelse, kom til kurset:

Regnskap i 1C-programmet: «Enterprise Accounting 3.0» er basert på korrekt utfylling av ulike oppslagsverk. En av de viktigste oppslagsbøkene er oppslagsboken "Cost Items". Den inneholder informasjon for å opprettholde analytisk regnskap for, nemlig: 08; 20; 23; 25; 26; 28; 29; 44. Hver av disse kontoene har en underkonto med samme navn:

Denne underkontoen reflekterer kun omsetning; det er ingen saldoer i underkontoen "Kostnadsposter".

Riktig utfylling av denne katalogen er spesielt viktig, siden den deltar og påvirker korrekt dannelse av regnskapet til foretaket.

Fylle ut "Kostnadsposter"-katalogen

For å gå til katalogen, gå til "Kataloger"-menyen, og velg deretter koblingen "Kostnadsposter" i delen "Inntekter og utgifter". Kataloglisteskjemaet åpnes.

I utgangspunktet, når du først starter programmet, selv med en ren infobase, vil katalogen fylles med standardverdier, eller såkalte forhåndsdefinerte elementer. De er merket med et ikon. Disse artiklene kan ikke slettes og anbefales ikke å endres, da de mest sannsynlig vil bli endret til sin opprinnelige verdi når konfigurasjonen oppdateres.

Viktig! Det anbefales uansett ikke å endre noe i noen kostnadspost dersom det allerede er påbegynt regnskap for det. Hvis et slikt behov oppstår, må du repostere dokumentene der transaksjoner som involverer utgiftskontoer ble generert.

Få 267 videotimer på 1C gratis:

Katalogen "Kostnadsposter" er den samme for alle kostnadskontoer.

For å legge inn en ny kostnadspost, klikk på "Opprett"-knappen. Skjemaet for å opprette et nytt katalogelement åpnes.

Når du skriver inn navnet på en ny vare, er det tilrådelig å ikke dele lignende kostnader, men å gruppere dem i ett element. Dette vil forhindre at katalogen blir oppblåst. For eksempel, hvis en bedrift bruker mobilkommunikasjon, har fasttelefoner og IP-telefoni, bør du opprette én kostnadspost - "Kommunikasjonstjenester".

Jeg anbefaler deg å planlegge kostnadsstrukturen til bedriften på forhånd, slik at det ikke er noen forvirring senere, og du ikke trenger å gjentatte ganger korrigere og sende dokumenter på nytt.

Detaljen «Type utgift» er obligatorisk, og det er viktig å fylle ut riktig, siden selvangivelsen fylles ut post for post. Skatteregnskapet foretas følgelig i sammenheng med utgiftsposter.

«Standardbruk»-attributtet viser formålet med artikkelen og fylles ut når det er nødvendig for at den automatisk skal settes inn i det valgte dokumentet.

Her er et eksempel på utfylling av kostnadsposten «Avskrivning av materialer»: